Ci sono un sacco di articoli su blog di finanza personale promuovere il prepensionamento, e che vi mostra come farlo accadere. Mentre può essere possibile risparmiare abbastanza soldi per andare in pensione in tenera età, ti imbatterai in un problema se si tenta di ritirare dal tuo account prima di età 59½. Questo è quando è possibile accedere ai soldi pensione senza dover pagare una penalità di ritiro anticipato del 10%.

Una delle soluzioni comuni è quello di avere soldi risparmiati in conti imponibili regolari. Puoi sempre accedere a quei soldi senza dover pagare tasse o sanzioni. Ma il problema con i conti imponibili è che semplicemente non è così facile accumulare grandi quantità di denaro in essi.

La maggior parte delle persone ha la maggior parte dei loro risparmi in piani pensionistici protetti dalle tasse. Questo perché i contributi sono generalmente deducibili dalle tasse e i guadagni degli investimenti si accumulano su base fiscale differita. Quando si salva in conti imponibili, non c’è alcuna detrazione fiscale per i contributi, e nessun differimento fiscale dei guadagni di investimento. Che lo rende un modo difficile per risparmiare il tipo di denaro che è necessario per il pensionamento anticipato.

Ecco dove una scala di conversione Roth IRA entra in scena. Se fatto bene, si può iniziare a prendere i prelievi dal piano esentasse e senza penalità molto prima di raggiungere 59½.

Roth IRA basics

Roth IRA funzione molto simile ad altri piani di pensionamento fiscale differita, ma con due eccezioni principali:

1. I contributi a un Roth IRA non sono deducibili dalle tasse, e
2. Distribuzioni-sia i contributi e gli utili di investimento—dal piano sono esentasse, fino a quando si è almeno 59 ½ e avete avuto un Roth IRA in atto per almeno cinque anni.

La seconda eccezione è l’evidente attrazione di un Roth IRA. È anche il motivo per cui le conversioni Roth IRA sono diventate così popolari.

In una conversione, si trasferisce denaro da altri piani di pensionamento in un Roth IRA. Cinque anni dopo la conversione il denaro diventa ammissibile per i prelievi esentasse dopo l’età 59½.

Lo svantaggio principale di una conversione Roth IRA è che si deve pagare l’imposta sul reddito—ma non il 10% di pena di ritiro anticipato—sulla quantità convertita.

Ad esempio, se si dovesse convertire $50.000 da un IRA tradizionale a un Roth IRA, e si è nella fascia di imposta del 15%, si dovrà pagare l’imposta sul reddito di $7.500 nell’anno di conversione.

Fortunatamente, una volta che effettivamente andare in pensione e continuare a fare Roth IRA conversioni, il vostro reddito dovrebbe cadere—in realtà, può essere limitato a solo i vostri ritiri Roth IRA. Ciò significherebbe che almeno una parte della vostra conversione sarebbe esente da imposte e l’importo che è imponibile sarebbe ad un tasso molto basso.

Ma, Roth IRAs hanno anche una disposizione speciale, e questo è ciò che li rende una parte importante di una strategia di pensionamento anticipato.

Se, a questo punto, stai pensando a te stesso – ‘uomo, tutto questo sembra davvero complicato’ – non temere! Una società chiamata Blooom gestirà il tuo IRA per te, e se dici a Blooom che stai cercando di andare in pensione presto, lo prenderanno in considerazione e riequilibreranno di conseguenza il tuo portafoglio.

Roth IRA e prepensionamento

Un’altra area in cui Roth IRA differiscono da altri tipi di piani di pensionamento è che è possibile ritirare i contributi dal piano senza dover pagare le tasse sull’importo della distribuzione.

Tuttavia, quando si esegue una conversione Roth IRA, esiste una regola quinquennale che si applica al ritiro di tali conversioni. Ma se si ritarda il ritiro di tali contributi per almeno cinque anni, la sanzione del 10% non si applica.

Questo è dove è importante rendersi conto che ogni conversione Roth IRA deve stare da solo. Ciò significa che c’è un nuovo periodo di attesa di cinque anni per ogni conversione che fai.

Ecco dove la scala di conversione Roth IRA entra nell’immagine.

La scala di conversione Roth IRA

È possibile creare una serie di prelievi esentasse, senza penalità di saldi di conversione Roth da “laddering” quelle conversioni. Dal momento che si dovrà aspettare cinque anni dopo ogni conversione per essere in grado di ritirare il saldo di conversione non tassati, iniziare a fare annuali Roth IRA conversioni a partire da almeno cinque anni prima che si prevede di andare in pensione presto.

Ad esempio, se hai intenzione di andare in pensione a 45 anni e pensi di aver bisogno di 5 50.000 all’anno per vivere, dovresti fare una conversione Roth IRA per quell’importo all’età di 40 anni.

Dovrai quindi eseguire una conversione Roth IRA per almeno $50.000 ogni anno fino all’età di 54 anni. Che coprirà attraverso l’età 59½, quando si sarà in grado di prendere almeno i prelievi senza penalità da tutti i vostri piani di pensionamento-e prelievi esentasse da tutto ciò che rimane nel vostro piano Roth IRA.

Naturalmente, è possibile ridurre l’importo della conversione Roth IRA in base al flusso di cassa previsto da altre fonti. Questo può includere prelievi da investimenti imponibili, così come qualsiasi reddito da lavoro o fonti di reddito passivo che ci si aspetta di avere. Una strategia di reddito Roth IRA parziale può funzionare se si semi-andare in pensione presto, e poi completamente andare in pensione più tardi.

Roth IRA Conversion ladder table

La Roth IRA conversion ladder è una strategia multistep e pluriennale. Il modo migliore per illustrare come funziona è con una tabella:

The tabella mostra solo 10 anni del processo. Ma ancora una volta, se si dovesse andare in pensione a 45, è necessario continuare a fare conversioni annuali Roth IRA fino all’età di 54.

È necessario assicurarsi che avrete altre attività di pensionamento all’età di 59 ½

Questo è l’unico grande avvertimento per quanto riguarda la scala di conversione Roth IRA per il pensionamento anticipato. Se converti tutti i tuoi conti pensionistici in un Roth IRA, e poi esaurisci completamente i fondi in prepensionamento, sconfiggerai l’intero scopo della scala. Dopo tutto, non sarà nemmeno beneficiare di sicurezza sociale e la maggior parte delle prestazioni pensionistiche di 59½.

Lo scopo fondamentale della scala di conversione Roth IRA è quello di fornire una fonte di reddito esentasse, senza sanzioni durante il pensionamento anticipato. Ma ci deve ancora essere una grande quantità sufficiente di risparmi per la pensione in modo che si può continuare in pensione per il resto della tua vita.

Ma dal momento che tutti sappiamo che il pensionamento anticipato richiede un sacco di risparmi in qualsiasi circostanza, è soprattutto una questione di ripartizione di tali risparmi tra il prepensionamento e gli anni di pensionamento normali.

Sommario

Se vuoi andare in pensione presto (chi non lo fa?), e hai i mezzi per farlo, le conversioni Roth IRA ti daranno accesso ai tuoi soldi, esentasse. Ma non fare affidamento esclusivamente sul tuo Roth IRA. Ti consigliamo di avere altri mezzi di pensionamento per sostenere voi fino a raggiungere l’età pensionabile legale quando si può guadagnare altri benefici.

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