selvstyret 401(k) planer lad sparere beslutte, hvordan de skal investere deres pensionsbidrag før skat. I stedet for at være begrænset til de forhåndsgodkendte midler, der typisk tilbydes af traditionelle 401(k) planer, giver selvstyrede 401(k) planer dig mulighed for at vælge præcis, hvor du vil investere dine penge.

for mange amerikanere er 401(k) deres vigtigste – hvis ikke deres eneste – pensionskonto. I betragtning af den vigtige rolle 401(k) spiller i amerikanernes pensionsplaner, er det naturligt at have en høj grad af kontrol over, hvordan ens 401(k) udfører. Her er en fuld oversigt over selvstyrede 401(k)s, så du kan beslutte, om det er den rigtige mulighed for din pensionsopsparing.

selvstyrede 401(k) planer forklaret

en selvstyret 401(k) giver dig mulighed for at investere, som du finder passende. Du kan vælge dine egne fonde, aktier og obligationer i stedet for at holde sig til de foruddefinerede midler, der typisk er forbundet med en 401(k). Du kan endda investere i mere ukonventionelle aktiver som fast ejendom og råvarer, hvis din arbejdsgiver tillader det. De typer investeringer, du kan vælge, inkluderer:

• fast ejendom (bolig eller kommerciel)
• skat tilbageholdsret
• private placeringer
• ædle metaller
• energiinvesteringer
• udstyrsleasing
• udenlandsk valuta

mens selvstyrede 401(k) planer tilbyder et meget bredere udvalg af valg og større fleksibilitet, er der nogle grænser for, hvad du kan investere i ind. For eksempel kan du ikke holde samleobjekter, som kunst eller antikviteter eller forsikring i en. Der er også visse forbudte transaktioner, som vi beskriver mere detaljeret nedenfor.

fordele ved selvstyrede 401(k) planer

selvstyrede 401(k) planer har mange af de samme frynsegoder som traditionelle 401(k) planer. De tilbyder den samme fordel ved besparelser før skat gennem automatiserede lønfradrag. Begge typer af 401 (k) planer er underlagt de samme bidragsgrænser, tilbagetrækningsregler og rollover-regler, så de er også ens på disse måder.

derudover er der nogle ulemper ved at vælge en selvstyret 401(k) over en traditionel 401(k). Først og fremmest er det niveau af kontrol, som en selvstyret 401(k) tilbyder. I stedet for at være begrænset til de investeringer, som din planadministrator vælger, har du beføjelse til at beslutte, hvor du vil investere. Dette bringer os til en anden pro af selvstyrede 401 (k) planer: antallet af investeringsvalg, du kan vælge imellem. Traditionelle 401 (k) planer begrænser dig typisk til foruddefinerede midler. Selvstyret 401 (k)s giver dig på den anden side mulighed for at investere i alt fra aktier og obligationer til fast ejendom og skatterettigheder.

ulemper ved selvstyrede 401(k) planer

på bagsiden kan du betale mere i gebyrer med en selvstyret 401 (k) på grund af de investeringstyper, du kan vælge. Mens de nøjagtige omkostninger ved planen afhænger af din planadministrator, og hvilke investeringsvalg du foretager, er det sandsynligt, at du foretager hyppigere handler, hvis du investerer i aktier snarere end i de gensidige fonde og indeksfonde, der er begunstiget af traditionelle 401(k) planer. Hyppige handelsgebyrer kan spise i din samlede afkast.

det kræver en masse ekspertise at få en selvstyret 401(k) til at fungere godt. Selv professionelle fondsforvaltere underperformerer konsekvent indeksfonde, som simpelthen sigter mod at efterligne præstationen på det samlede marked. Og selvom du har betydelig investeringsekspertise, har du tid til at styre dine investeringer og give din pensionsplan den opmærksomhed, den fortjener? Mange travle mennesker ville have det bedre med nogle billige indeksfonde, som de kan indstille og glemme.

selvstyret 401(k) forbudte Transaktionsregler

Hvis du beslutter, at en selvstyret 401(k) er det rigtige for dig, skal du kende reglerne. IRS forbyder visse transaktioner i selvstyrede 401 (k) planer. Hvis IRS bestemmer, at du har foretaget en forbudt transaktion, vil din konto ikke længere være skattefordelt, og alle dine investeringer vil blive skattepligtige. Dette kan resultere i en heftig skatteregning, så du vil være sikker på at overholde reglerne.

enhver transaktion(et salg, leasing, udveksling, overførsel eller betaling) mellem den selvstyrede 401 (k) ejer og en diskvalificeret person er imod IRS-regler. En diskvalificeret person er enhver person, der enten leverer tjenester til planen eller har en økonomisk interesse i planen. Ægtefæller, forældre, bedsteforældre, børn, børnebørn og deres ægtefæller og døtre og svigersønner betragtes alle som diskvalificerede personer, ligesom din kontomodtager, din kontoforvalter eller administrator og ethvert selskab, hvor du direkte eller indirekte ejer mindst 50% af stemmebeholdningen. Du er også en diskvalificeret person. Du kan ikke bruge ejendom eller andre investeringer på din konto til gavn for dig selv, og du kan heller ikke bruge fast ejendom på din konto som sikkerhed for et personligt lån.

der er også regler, der er specifikke for selvstyrede 401(k) investeringer i fast ejendom. Du kan ikke bruge dine bidrag til at købe en lejebolig og derefter hverve dine forældre til at være dine lejere. Det ville være, hvad IRS kalder en forbudt transaktion, fordi du bruger dine 401(k) midler til gavn for familiemedlemmer, der er diskvalificerede personer.

Sådan oprettes en selvstyret 401(k)

for at være berettiget til at åbne en selvstyret 401(k) skal du have optjent skattepligtig kompensation i det indeværende regnskabsår. Arbejdsgivere kan tilbyde selvstyrede 401(k) planer som et alternativ til en traditionel 401 (k). I dette tilfælde vil en selvstyret 401(k) også blive administreret af planadministratoren.

Der er tre hovedmåder, du kan finansiere din selvstyrede 401(k):

• overførsler: overførsel af midler fra tidligere 401 (k)s, SEP-iras, SIMPLE IRAs og traditionelle IRAs; de eneste midler, der ikke kan overføres, er Roth IRAs
• overskudsdeling: modtagelse af en direkte andel af overskuddet; kan være op til 25% af den sponsorerende enheds overskud
• Bidrag: udsættelse af indkomst på kontoen

især er bidragsgrænserne for selvstyret 401(k) de samme som bidragsgrænserne for traditionelle 401(k) planer. For 2020 begrænser denne $19.500 ($19.000 for 2019). For indhentningsbidrag, som er tilgængelige for alle over 50 år, er grænsen yderligere $6.500 ($6.000 for 2019), hvilket bringer den samlede bidragsgrænse til $26.000 (op fra $25.000 i 2019).

selvstyrede 401(k) Rollovers og tilbagetrækninger

reglerne for tilbagetrækning og rollover er de samme for selvstyrede 401(k) planer som traditionelle 401(k) planer eller IRA ‘ er. Hvis du trækker dig tilbage fra en selvstyret 401(k) før 59 år 1/2, får du en 10% straf for tidlig tilbagetrækning, medmindre du er berettiget til en undtagelse.

Hvis du vil rulle en selvstyret 401(k) til en IRA, har du 60 dage til at rulle, hvorefter de penge, du har fjernet fra din 401 (k), bliver en skattepligtig tilbagetrækning. Bed mæglervirksomheden, der er vært for din IRA, om at hjælpe dig med at foretage en direkte, skattefri og straffri rollover. Du vil måske rollover til en selvstyret IRA, hvis du kan lide at have en høj grad af kontrol over dine investeringer.

Tips til at få pensionering klar

• selvstyrede 401(k) planer er et af et antal pensionsopsparingskonti, du kan vælge imellem. Hvis du ikke kan beslutte, hvilken mulighed der passer til dig, skal du tale med en finansiel rådgiver. Et værktøj til matchning af finansiel rådgiver som SmartAsset kan hjælpe dig lettere med at finde nogen at arbejde med. Du skal blot besvare en kort række spørgsmål om din økonomiske situation og mål. Derefter parrer programmet dig med op til tre registrerede investeringsrådgivere i dit område.
• begynd at spare for pensionering tidligt. Uanset hvilken pensionsopsparingskonto du afregner, er det altid bedre at begynde at spare hurtigere end senere. Jo før du investerer dine penge, jo mere tid har du til at høste fordelene ved sammensatte renter. Dette kan have stor indflydelse på din pensionsopsparing.