Hvis du laver noget ejendomsplanlægning og taler med nogen i en bank om, hvordan du undgår skifteretten for en konto, du har der, kan du høre udtrykket “Totten trust.”En sådan konto er egentlig bare en bankkonto, der skal betales ved døden (POD)-en konto, som du navngiver en modtager, der arver midlerne på kontoen efter din død.

brug af Totten Trusts for at undgå skifteretten

disse konti er meget udbredt, fordi de giver en nem måde at overføre penge ved døden uden skifteretten. For at oprette en Totten trust/POD-konto eller for at omdanne en eksisterende opsparings-eller kontrolkonto til en POD-konto er alt hvad du skal gøre at udfylde noget papirarbejde leveret af banken og navngive POD-modtageren. Dokumenterne skal omdannes til banken, så banken har en fortegnelse over, hvem modtageren er. Det er ikke nok at udfylde formularen og sætte den i din skrivebordsskuffe.

navngivning af en POD-modtager har ingen konsekvenser, mens du er i live. Modtageren har ikke nogen rettigheder til pengene i løbet af dit liv. Det betyder, at ikke kun at modtageren ikke kan hæve penge, men også at pengene ikke betragtes som et aktiv for modtageren, hvis modtageren bliver skilt, løber op gæld og sagsøges af kreditorer eller filer til konkurs.

Du kan til enhver tid lukke kontoen, hæve nogle eller alle midlerne eller navngive en anden modtager. Pengene på kontoen er ikke beskyttet mod dine kreditorer; det er ligesom enhver anden bankkonto.

det er det. Efter din død går POD eller trust-modtageren simpelthen til banken og indsamler midlerne på kontoen. Der kan være en kort ventetid, før en bank frigiver midler, men der kræves ingen skifteretten. Normalt er alt, hvad der kræves, bevis for dødsfaldet (en bekræftet kopi af dødsattesten) og modtagerens identitet. Banker har gjort dette i årevis, og de er meget fortrolige med processen—det er dem, der leverer de formularer, som kontoejere udpeger deres POD-modtagere på.

hvorfor de hedder Totten Trusts

navnet kommer fra en beslutning fra 1904 i en ny York-sag kaldet re Totten. Retten besluttede, at det nogen kunne åbne en bankkonto som administrator for en anden person, der ikke havde ret til pengene, før kontoejeren døde. Andre domstole havde ikke tilladt dette, idet de protesterede mod, at en sådan ordning forsøgte at træde i stedet for et testamente, og at testamenter skal udføres med meget mere formalitet—for eksempel skal vidner se testamentet.Totten-Domstolen fik omkring dette problem ved at kalde kontoen en “foreløbig tillid”—på mere moderne sprog, en tilbagekaldelig tillid. Du, kontoejeren, er administrator, der har kontrol over penge, der til sidst vil gå til tillidsmodtageren. Men uanset om du kalder arrangementet en Totten trust, en tilbagekaldelig bankkonto tillid, eller en POD-konto, resultatet er det samme.efter domstolens afgørelse i Totten-sagen vedtog andre stater ideen om Totten trusts. Senere, statslige lovgivere begyndte at vedtage vedtægter, der godkendte og regulerede disse konti, men kalder dem “konti, der skal betales ved døden” i stedet for “Totten trusts.”