Es gibt viele Artikel über persönliche Finanzblogs, die den Vorruhestand fördern und Ihnen zeigen, wie Sie dies erreichen können. Während es möglich sein kann, genug Geld zu sparen, um in einem frühen Alter in Rente zu gehen, werden Sie auf ein Problem stoßen, wenn Sie versuchen, vor dem Alter von 59 ½ Jahren von Ihren Konten abzuheben. Dann können Sie auf das Rentengeld zugreifen, ohne eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10% zahlen zu müssen.

Eine der häufigsten Lösungen besteht darin, Geld auf regulären steuerpflichtigen Konten zu sparen. Sie können jederzeit auf dieses Geld zugreifen, ohne Steuern oder Strafen zahlen zu müssen. Das Problem bei steuerpflichtigen Konten ist jedoch, dass es einfach nicht so einfach ist, große Geldbeträge darin anzusammeln.Die meisten Menschen haben den größten Teil ihrer Ersparnisse in steuerlich geschützten Altersvorsorgeplänen. Das liegt daran, dass die Beiträge in der Regel steuerlich absetzbar sind und die Kapitalerträge steuerlich abgegrenzt anfallen. Wenn Sie auf steuerpflichtigen Konten sparen, gibt es keinen Steuerabzug für Beiträge und keine Steuerstundung von Anlageerträgen. Das macht es schwierig, das Geld zu sparen, das Sie für den Vorruhestand benötigen.

Hier kommt eine Roth IRA Conversion Ladder ins Spiel. Wenn Sie es richtig machen, können Sie steuer- und straffreie Abhebungen aus dem Plan vornehmen, lange bevor Sie 59 ½ erreichen.

Roth IRA basics

Roth IRAs funktionieren ähnlich wie andere steuerlich aufgeschobene Pensionspläne, jedoch mit zwei Hauptausnahmen:Beiträge zu einer Roth IRA sind nicht steuerlich absetzbar, und Ausschüttungen – sowohl Beiträge als auch Kapitalerträge — aus dem Plan sind steuerfrei, solange Sie mindestens 59 ½ Jahre alt sind und seit mindestens fünf Jahren eine Roth IRA haben.

Die zweite Ausnahme ist die offensichtliche Anziehungskraft einer Roth IRA. Dies ist auch der Grund, warum Roth IRA-Konvertierungen so beliebt geworden sind.Bei einer Umwandlung überweisen Sie Geld von anderen Pensionsplänen in eine Roth IRA. Fünf Jahre nach der Umwandlung wird das Geld nach dem Alter von 59 ½ Jahren steuerfrei abgehoben.Der Hauptnachteil einer Roth IRA Umwandlung ist, dass Sie Einkommensteuer zahlen müssen—aber nicht die 10% vorzeitige Rücknahme Strafe—auf den Betrag umgewandelt.Wenn Sie beispielsweise 50.000 US-Dollar von einer traditionellen IRA in eine Roth IRA umwandeln und sich in der Steuerklasse von 15% befinden, müssen Sie im Jahr der Umwandlung eine Einkommensteuer von 7.500 US-Dollar zahlen.Glücklicherweise, sobald Sie tatsächlich in Rente gehen und weiterhin Roth IRA Conversions machen, sollte Ihr Einkommen fallen — in der Tat kann es nur auf Ihre Roth IRA Auszahlungen beschränkt sein. Das würde bedeuten, dass zumindest ein Teil Ihrer Conversion steuerfrei wäre und der zu versteuernde Betrag sehr niedrig wäre.Aber Roth IRAs haben auch eine spezielle Bestimmung, und das macht sie zu einem wichtigen Teil einer Vorruhestandsstrategie.

Wenn Sie an diesem Punkt bei sich selbst denken – ‚Mann, das scheint alles wirklich kompliziert zu sein‘ – haben Sie keine Angst! Eine Firma namens Blooom wird Ihre IRA für Sie verwalten, und wenn Sie Blooom mitteilen, dass Sie vorzeitig in Rente gehen möchten, werden sie dies berücksichtigen und Ihr Portfolio entsprechend ausbalancieren.

Roth IRAs und Vorruhestand

Ein weiterer Bereich, in dem Roth IRAs von anderen Arten von Pensionsplänen unterscheiden, ist, dass Sie Ihre Beiträge aus dem Plan zurückziehen können, ohne Steuern auf die Höhe der Verteilung zu zahlen.Wenn Sie jedoch eine Roth IRA-Konvertierung durchführen, gibt es eine Fünfjahresregel, die für die Rücknahme dieser Konvertierungen gilt. Wenn Sie jedoch die Auszahlung dieser Beiträge um mindestens fünf Jahre verzögern, gilt die Strafe von 10% nicht.Hier ist es wichtig zu erkennen, dass jede Roth IRA-Konvertierung für sich allein stehen muss. Das bedeutet, dass es für jede Conversion, die Sie durchführen, eine neue Wartezeit von fünf Jahren gibt.

Hier kommt die Roth IRA Conversion Ladder ins Spiel.

Die Roth IRA Conversion ladder

Sie können eine Reihe von steuerfreien, straffreien Abhebungen von Roth Conversion Salden erstellen, indem Sie diese Conversions „leitern“. Da Sie nach jeder Conversion fünf Jahre warten müssen, um Ihr Conversion-Guthaben unversteuert abheben zu können, beginnen Sie mit jährlichen Roth IRA-Conversions, die mindestens fünf Jahre vor Ihrer geplanten vorzeitigen Pensionierung beginnen.Zum Beispiel, wenn Sie planen, mit 45 in Rente zu gehen und Sie denken, dass Sie $ 50.000 pro Jahr brauchen, um zu leben, sollten Sie eine Roth IRA Umwandlung für diesen Betrag im Alter von 40 Jahren tun.Sie müssen dann eine Roth IRA-Konvertierung für mindestens $ 50.000 pro Jahr bis zum Alter von 54 Jahren durchführen. Das wird Sie bis zum Alter von 59 ½ Jahren abdecken, wenn Sie in der Lage sein werden, mindestens straffreie Abhebungen von allen Ihren Pensionsplänen zu nehmen – und steuerfreie Abhebungen von allem, was in Ihrem Roth IRA–Plan verbleibt.

Natürlich können Sie den Betrag der Roth IRA-Konvertierung basierend auf dem erwarteten Cashflow aus anderen Quellen reduzieren. Dies kann Entnahmen aus steuerpflichtigen Anlagen sowie alle erwarteten Erwerbseinkommen oder passiven Einkommensquellen umfassen. Eine teilweise Roth IRA-Einkommensstrategie kann funktionieren, wenn Sie vorzeitig in den Ruhestand gehen und später vollständig in den Ruhestand gehen.

Roth IRA Conversion Ladder table

Die Roth IRA Conversion Ladder ist eine mehrstufige, mehrjährige Strategie. Der beste Weg, um zu veranschaulichen, wie es funktioniert, ist mit einer Tabelle:

The tabelle zeigt nur 10 Jahre des Prozesses. Aber noch einmal, wenn Sie mit 45 in Rente gehen, müssen Sie weiterhin jährliche Roth IRA-Konvertierungen bis zum Alter von 54 Jahren durchführen.

Sie müssen sicherstellen, dass Sie im Alter von 59 ½ Jahren andere Altersguthaben haben

Dies ist die einzige große Einschränkung in Bezug auf die Roth IRA Conversion Ladder für den Vorruhestand. Wenn Sie alle Ihre Rentenkonten in eine Roth IRA umwandeln und dann die Mittel im Vorruhestand vollständig erschöpfen, werden Sie den gesamten Zweck der Leiter zunichte machen. Schließlich haben Sie bis 59 ½ nicht einmal Anspruch auf Sozialversicherung und die meisten Rentenleistungen.Der grundlegende Zweck der Roth IRA Conversion Ladder ist es, Ihnen eine steuerfreie, straffreie Einkommensquelle während der vorzeitigen Pensionierung zu bieten. Aber es muss immer noch eine ausreichend große Menge an Altersvorsorge geben, damit Sie für den Rest Ihres Lebens in Rente gehen können.

Aber da wir alle wissen, dass eine vorzeitige Pensionierung unter allen Umständen eine Menge Ersparnisse erfordert, geht es meistens darum, diese Ersparnisse zwischen Ihrer vorzeitigen Pensionierung und den normalen Rentenjahren aufzuteilen.

Zusammenfassung

Wenn Sie vorzeitig in Rente gehen möchten (wer nicht?), und Sie haben die Mittel, dies zu tun, Roth IRA Conversions geben Ihnen Zugang zu Ihrem Geld, steuerfrei. Aber verlassen Sie sich nicht nur auf Ihre Roth IRA. Sie möchten andere Mittel des Ruhestands haben, um Sie zu unterstützen, bis Sie das gesetzliche Rentenalter erreichen, wenn Sie andere Leistungen verdienen können.

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