Mit selbstgesteuerten 401 (k) -Plänen können Sparer entscheiden, wie sie ihre Rentenbeiträge vor Steuern anlegen möchten. Anstatt sich auf die vorab genehmigten Fonds zu beschränken, die normalerweise von traditionellen 401 (k) -Plänen angeboten werden, können Sie mit selbstgesteuerten 401 (k) -Plänen genau auswählen, wo Sie Ihr Geld anlegen möchten.Für viele Amerikaner ist das 401 (k) ihr wichtigstes – wenn nicht ihr einziges – Rentenkonto. Angesichts der wichtigen Rolle, die der 401 (k) in den Pensionsplänen der Amerikaner spielt, ist es natürlich, ein hohes Maß an Kontrolle darüber zu haben, wie der 401 (k) funktioniert. Hier ist ein vollständiger Überblick über selbstgesteuerte 401 (k) s, damit Sie entscheiden können, ob es die richtige Option für Ihre Altersvorsorge ist.

Selbstgesteuerte 401 (k) -Pläne erklärt

Mit einem selbstgesteuerten 401(k) können Sie nach Belieben investieren. Sie können Ihre eigenen Investmentfonds, Aktien und Anleihen auswählen, anstatt sich an die vorgefertigten Fonds zu halten, die normalerweise mit einem 401 (k) verbunden sind. Sie können sogar in unkonventionellere Vermögenswerte wie Immobilien und Rohstoffe investieren, wenn Ihr Arbeitgeber dies zulässt. Zu den Arten von Investitionen, die Sie wählen können, gehören:

• Immobilien (Wohn- oder Gewerbeimmobilien)
• Steuerpfandrechte
• Privatplatzierungen
• Edelmetalle
• Energieinvestitionen
• Ausrüstungsleasing
• Fremdwährung

Während selbstgesteuerte 401 (k) -Pläne eine viel breitere Auswahl und größere Flexibilität bieten, gibt es einige Grenzen, in die Sie investieren können. Zum Beispiel können Sie keine Sammlerstücke wie Kunstwerke oder Antiquitäten oder Versicherungen in einem halten. Es gibt auch bestimmte verbotene Transaktionen, die wir im Folgenden ausführlicher beschreiben.

Vorteile von selbstgesteuerten 401 (k) -Plänen

Selbstgesteuerte 401 (k) -Pläne haben viele der gleichen Vorteile wie herkömmliche 401 (k) -Pläne. Sie bieten den gleichen Vorteil wie Einsparungen vor Steuern durch automatisierte Lohnabzüge. Beide Arten von 401 (k) -Plänen unterliegen denselben Beitragslimits, Auszahlungsregeln und Rollover-Regeln, sodass sie auch auf diese Weise gleich sind.

Darüber hinaus gibt es einige Vorteile bei der Wahl eines selbstgesteuerten 401 (k) gegenüber einem herkömmlichen 401 (k). An erster Stelle steht das Maß an Kontrolle, das ein selbstgesteuerter 401 (k) bietet. Anstatt sich auf die Investitionen zu beschränken, die Ihr Planadministrator auswählt, können Sie entscheiden, wo Sie investieren möchten. Dies bringt uns zu einem weiteren Vorteil von selbstgesteuerten 401 (k) -Plänen: die Anzahl der Investitionsoptionen, aus denen Sie auswählen können. Traditionelle 401 (k) Pläne beschränken Sie in der Regel auf vorgefertigte Fonds. Selbstgesteuerte 401 (k) s hingegen ermöglichen es Ihnen, in alles zu investieren, von Aktien und Anleihen bis hin zu Immobilien und Steuerpfandrechten.

Nachteile von Self-Directed 401 (k) Pläne

Auf der anderen Seite, können Sie mehr in Gebühren mit einem Self-Directed 401 (k) wegen der Anlagearten zahlen Sie wählen können. Während die genauen Kosten des Plans von Ihrem Planadministrator abhängen und welche Anlageentscheidungen Sie treffen, ist es wahrscheinlich, dass Sie häufiger Trades tätigen, wenn Sie in Aktien investieren und nicht in Investmentfonds und Indexfonds, die von traditionellen 401 (k) -Plänen bevorzugt werden. Häufige Handelsgebühren können sich auf Ihre Gesamtrendite auswirken.

Es erfordert viel Fachwissen, damit ein selbstgesteuerter 401 (k) eine gute Leistung erbringt. Selbst professionelle Fondsmanager erzielen durchweg eine Underperformance von Indexfonds, die lediglich darauf abzielen, die Performance des Gesamtmarktes nachzuahmen. Und selbst wenn Sie über beträchtliche Investitionserfahrung verfügen, haben Sie die Zeit, Ihre Investitionen zu verwalten und Ihrem Pensionsplan die Aufmerksamkeit zu schenken, die er verdient? Viele beschäftigte Menschen wären besser dran mit einigen Low-Cost-Indexfonds, die sie setzen und vergessen können.

Selbstgesteuerte 401(k) Verbotene Transaktionsregeln

Wenn Sie entscheiden, dass ein selbstgesteuertes 401(k) für Sie richtig ist, müssen Sie die Regeln kennen. Der IRS verbietet bestimmte Transaktionen in selbstgesteuerten 401 (k) -Plänen. Sollte der IRS feststellen, dass Sie eine verbotene Transaktion durchgeführt haben, wird Ihr Konto nicht mehr steuerbegünstigt und alle Ihre Investitionen werden steuerpflichtig. Dies könnte zu einer hohen Steuerrechnung führen, daher möchten Sie sicher sein, dass Sie sich an die Regeln halten.Jede Transaktion (Verkauf, Leasing, Tausch, Überweisung oder Zahlung) zwischen dem selbstgesteuerten 401 (k) -Eigentümer und einer disqualifizierten Person verstößt gegen die IRS-Regeln. Eine disqualifizierte Person ist jede Person, die entweder Dienstleistungen für den Plan erbringt oder ein finanzielles Interesse an dem Plan hat. Ehepartner, Eltern, Großeltern, Kinder, Enkelkinder und deren Ehepartner sowie Töchter und Schwiegersöhne gelten ebenso als disqualifizierte Personen wie Ihr Kontoempfänger, Ihr Kontoverwalter oder -verwalter und jedes Unternehmen, an dem Sie direkt oder indirekt mindestens 50% der Stimmrechte besitzen Aktien. Du bist auch eine disqualifizierte Person. Sie können keine Immobilien oder andere Investitionen in Ihrem Konto verwenden, um sich selbst zu profitieren, noch können Sie Immobilien in Ihrem Konto als Sicherheit für ein persönliches Darlehen verwenden.

Es gibt auch spezifische Regeln für selbstgesteuerte 401 (k) -Investitionen in Immobilien. Sie können Ihre Beiträge nicht verwenden, um ein Mietobjekt zu kaufen und dann Ihre Eltern als Mieter zu gewinnen. Das wäre, was die IRS eine verbotene Transaktion nennt, weil Sie Ihre 401 (k) Mittel verwenden, um Familienmitgliedern zu helfen, die disqualifizierte Personen sind.

So richten Sie ein selbstgesteuertes 401 (k) ein

Um berechtigt zu sein, ein selbstgesteuertes 401 (k) zu eröffnen, müssen Sie im laufenden Geschäftsjahr eine steuerpflichtige Entschädigung verdient haben. Arbeitgeber können selbstgesteuerte 401 (k) Pläne als Alternative zu einem traditionellen 401 (k) anbieten. In diesem Fall würde ein selbstgesteuerter 401 (k) auch vom Planadministrator verwaltet.

Es gibt drei Möglichkeiten, wie Sie Ihre selbstgesteuerten 401 (k) finanzieren können:

• Transfers: Überweisung von Geldern aus früheren 401 (k) s, SEP-IRAs, SIMPLE IRAs und traditionellen IRAs; Die einzigen Mittel, die nicht übertragen werden können, sind Roth IRAs
• Gewinnbeteiligung: Erhalt eines direkten Gewinnanteils; kann bis zu 25% des Gewinns der Sponsoring-Einheit betragen
• Beiträge: Aufschieben des Einkommens auf das Konto

Insbesondere sind die Beitragsgrenzen für selbstgesteuerte 401 (k) dieselben wie die Beitragsgrenzen für traditionelle 401 (k) -Pläne. Für 2020 beträgt diese Grenze 19,500 USD (19,000 USD für 2019). Für Aufholbeiträge, die für alle über 50 Jahre verfügbar sind, beträgt das Limit zusätzliche 6.500 USD (6.000 USD für 2019), wodurch sich das Gesamtbeitragslimit auf 26.000 USD (gegenüber 25.000 USD im Jahr 2019) erhöht.

Selbstgesteuerte 401 (k) Rollover und Auszahlungen

Die Auszahlungs- und Rollover-Regeln sind für selbstgesteuerte 401 (k) -Pläne dieselben wie für herkömmliche 401 (k) -Pläne oder IRAs. Wenn Sie sich vor dem Alter von 59 1/2 Jahren von einem selbstgesteuerten 401 (k) zurückziehen, wird Ihnen eine Strafe von 10% für den vorzeitigen Rückzug auferlegt, es sei denn, Sie qualifizieren sich für eine Befreiung.Wenn Sie einen selbstgesteuerten 401 (k) auf eine IRA übertragen möchten, haben Sie 60 Tage Zeit, um den Rollover durchzuführen, wonach das Geld, das Sie von Ihrem 401 (k) entfernt haben, zu einer steuerpflichtigen Auszahlung wird. Bitten Sie den Broker, der Ihre IRA hostet, Ihnen zu helfen, einen direkten, steuerfreien und straffreien Rollover durchzuführen. Vielleicht möchten Sie zu einer selbstgesteuerten IRA wechseln, wenn Sie ein hohes Maß an Kontrolle über Ihre Investitionen haben möchten.

Tipps zur Vorbereitung auf den Ruhestand

• Selbstgesteuerte 401 (k) -Pläne sind eines von mehreren Altersvorsorgekonten, aus denen Sie auswählen können. Wenn Sie sich nicht entscheiden können, welche Option für Sie die richtige ist, sprechen Sie mit einem Finanzberater. Ein Finanzberater-Matching-Tool wie SmartAsset kann Ihnen helfen, leichter jemanden zu finden, mit dem Sie arbeiten können. Beantworten Sie einfach eine kurze Reihe von Fragen zu Ihrer finanziellen Situation und Ihren Zielen. Dann wird das Programm Sie mit bis zu drei registrierten Anlageberatern in Ihrer Nähe koppeln.
• Beginnen Sie früh mit dem Sparen für den Ruhestand. Egal auf welchem Altersvorsorgekonto Sie sich niederlassen, es ist immer besser, früher als später mit dem Sparen zu beginnen. Je früher Sie Ihr Geld investieren, desto mehr Zeit haben Sie, um die Vorteile des Zinseszinses zu nutzen. Dies kann einen großen Einfluss auf Ihre Altersvorsorge haben.