Wenn Sie eine Nachlassplanung durchführen und mit jemandem bei einer Bank darüber sprechen, wie Sie Nachlass für ein Konto vermeiden können, das Sie dort haben, hören Sie möglicherweise den Begriff „Totten Trust.“ Ein solches Konto ist wirklich nur ein Payable-on-Death (POD) —Bankkonto – ein Konto, für das Sie einen Begünstigten benennen, der das Geld auf dem Konto nach Ihrem Tod erbt.

Totten-Trusts verwenden, um Nachlass zu vermeiden

Diese Konten werden häufig verwendet, da sie eine einfache Möglichkeit bieten, Geld bei Tod ohne Nachlassverfahren zu überweisen. Um ein Totten Trust / POD-Konto einzurichten oder ein bestehendes Spar- oder Girokonto in ein POD-Konto umzuwandeln, müssen Sie lediglich einige von der Bank bereitgestellte Unterlagen ausfüllen und den POD-Begünstigten benennen. Die Dokumente müssen in die Bank umgewandelt werden, damit die Bank weiß, wer der Begünstigte ist. Es reicht nicht aus, das Formular auszufüllen und in Ihre Schreibtischschublade zu stecken.

Die Benennung eines POD-Begünstigten hat zu Lebzeiten keine Konsequenzen. Der Begünstigte hat während Ihres Lebens keine Rechte an dem Geld. Dies bedeutet, dass der Begünstigte nicht nur kein Geld abheben kann, sondern auch, dass das Geld nicht als Vermögenswert des Begünstigten gilt, wenn der Begünstigte geschieden wird, Schulden macht und von Gläubigern verklagt wird oder Konkurs anmeldet.

Es steht Ihnen frei, das Konto jederzeit zu schließen, einige oder alle Gelder abzuheben oder einen anderen Begünstigten zu benennen. Das Geld auf dem Konto ist nicht vor Ihren Gläubigern geschützt; Es ist wie jedes andere Bankkonto.

Das war’s. Nach Ihrem Tod geht der POD- oder Trust-Begünstigte einfach zur Bank und sammelt das Geld auf dem Konto ein. Es kann eine kurze Wartezeit geben, bevor eine Bank Gelder freigibt, aber es ist kein Nachlassgerichtsverfahren erforderlich. In der Regel sind lediglich ein Todesnachweis (eine beglaubigte Kopie der Sterbeurkunde) und die Identität des Begünstigten erforderlich. Banken tun dies seit Jahren, und sie sind sehr vertraut mit dem Prozess — sie sind diejenigen, die die Formulare zur Verfügung stellen, auf denen Kontoinhaber ihre POD-Begünstigten benennen.

Warum sie Totten Trusts heißen

Der Name stammt aus einer Entscheidung von 1904 in einem New Yorker Fall namens In re Totten. Das Gericht entschied, dass es jemand ein Bankkonto als Treuhänder für eine andere Person eröffnen könnte, die kein Recht auf das Geld hatte, bis der Kontoinhaber starb. Andere Gerichte hatten dies nicht erlaubt und beanstandeten, dass eine solche Anordnung versuchte, den Platz eines Testaments einzunehmen, und dass Testamente mit viel mehr Formalität ausgeführt werden müssen — zum Beispiel müssen Zeugen das Willensbild beobachten.Das Totten-Gericht umging dieses Problem, indem es das Konto als „vorläufiges Vertrauen“ bezeichnete — in modernerer Sprache als widerrufliches Vertrauen. Sie, der Kontoinhaber, sind der Treuhänder, der die Kontrolle über das Geld hat, das schließlich an den Treuhandempfänger geht. Aber ob Sie die Anordnung ein Totten Vertrauen nennen, ein widerrufliches Bankkonto Vertrauen, oder ein POD-Konto, Das Ergebnis ist das gleiche.Nach der Entscheidung des New Yorker Gerichts im Fall Totten übernahmen andere Staaten die Idee von Totten Trusts. Später, Die staatlichen Gesetzgeber begannen, Gesetze zu erlassen, die diese Konten autorisierten und regulierten, aber sie „zahlbare Todeskonten“ anstelle von „Totten Trusts“ nennen.“