Los planes 401(k) autodirigidos permiten a los ahorradores decidir cómo invertir sus contribuciones de jubilación antes de impuestos. En lugar de limitarse a los fondos preaprobados que suelen ofrecer los planes 401(k) tradicionales, los planes 401(k) autodirigidos le permiten elegir exactamente dónde invertirá su dinero.

Para muchos estadounidenses, el 401 (k) es su principal cuenta de jubilación, si no la única. Dado el importante papel que juega el 401(k) en los planes de jubilación de los estadounidenses, es natural querer un alto grado de control sobre cómo se desempeña el 401(k) de uno. Aquí hay un resumen completo de los 401(k)autodirigidos para que pueda decidir si es la opción correcta para sus ahorros para la jubilación.

Explicación de los planes 401(k) autodirigidos

Un plan 401(k) autodirigido le permite invertir como mejor le parezca. Puede elegir sus propios fondos mutuos, acciones y bonos en lugar de atenerse a los fondos prefabricados que normalmente se asocian con un 401(k). Incluso puede invertir en activos no convencionales, como bienes raíces y productos básicos, si su empleador lo permite. Los tipos de inversiones que puede elegir incluyen:

• Bienes raíces (residenciales o comerciales)
• Gravámenes fiscales
• Colocaciones privadas
• Metales preciosos
• Inversiones en energía
• Arrendamiento de equipos
• Moneda extranjera

Aunque los planes 401(k) autodirigidos ofrecen una gama mucho más amplia de opciones y una mayor flexibilidad, hay algunos límites en lo que puede invertir. Por ejemplo, no puedes guardar objetos de colección, como obras de arte o antigüedades, o seguros en uno. También hay ciertas transacciones prohibidas, que describimos con mayor detalle a continuación.

Ventajas de los planes 401(k) autodirigidos

Los planes 401(k) autodirigidos tienen muchas de las mismas ventajas que los planes 401(k) tradicionales. Ofrecen el mismo beneficio de ahorros antes de impuestos a través de deducciones automatizadas de nómina. Ambos tipos de planes 401(k) están sujetos a los mismos límites de contribución, reglas de retiro y reglas de reinversión, por lo que también son iguales en esos aspectos.

Además, hay algunas ventajas de elegir un 401(k) autodirigido en lugar de un 401(k) tradicional. Lo primero y más importante es el nivel de control que ofrece un 401(k) autodirigido. En lugar de limitarse a las inversiones que elija el administrador de su plan, usted tiene el poder de decidir dónde invertirá. Esto nos lleva a otro profesional de los planes 401(k) autodirigidos: la cantidad de opciones de inversión que puede elegir. Los planes tradicionales 401 (k) normalmente lo limitan a fondos prefabricados. Los 401(k)autodirigidos, por otro lado, le permiten invertir en todo, desde acciones y bonos hasta bienes raíces y gravámenes fiscales.

Contras de Planes 401(k) Autodirigidos

Por otro lado, puede pagar más en tarifas con un Plan 401(k) autodirigido debido a los tipos de inversión que puede elegir. Si bien el costo exacto del plan depende del administrador de su plan y de las opciones de inversión que tome, es probable que realice operaciones más frecuentes si invierte en acciones en lugar de en los fondos mutuos y los fondos indexados favorecidos por los planes 401(k) tradicionales. Las tarifas comerciales frecuentes pueden afectar a su tasa de rendimiento general.

Se necesita mucha experiencia para que un 401(k) autodirigido funcione bien. Incluso los gestores de fondos profesionales tienen un rendimiento sistemáticamente inferior al de los fondos indexados, que simplemente pretenden imitar el rendimiento del mercado en general. E incluso si tiene una considerable experiencia en inversiones, ¿tiene el tiempo para administrar sus inversiones y darle a su plan de jubilación la atención que merece? Muchas personas ocupadas estarían mejor con algunos fondos de índice de bajo costo que pueden establecer y olvidar.

Reglas de transacciones prohibidas 401(k) Autodirigidas

Si decide que un 401(k) autodirigido es adecuado para usted, deberá conocer las reglas. El IRS prohíbe ciertas transacciones en planes 401(k) autodirigidos. Si el IRS determina que usted ha realizado una transacción prohibida, su cuenta dejará de tener ventajas fiscales y todas sus inversiones serán gravables. Esto podría resultar en una factura de impuestos considerable, por lo que debe asegurarse de cumplir con las reglas.

Cualquier transacción (una venta, arrendamiento, intercambio, transferencia o pago) entre el propietario autodirigido de 401(k) y una persona descalificada va en contra de las reglas del IRS. Una persona descalificada es cualquier persona que presta servicios al plan o tiene un interés financiero en el plan. Los cónyuges, padres, abuelos, hijos, nietos y sus cónyuges e hijas e yernos se consideran personas descalificadas, al igual que el beneficiario de su cuenta, el custodio o administrador de su cuenta y cualquier compañía en la que usted posea directa o indirectamente al menos el 50% de las acciones con derecho a voto. También eres una persona descalificada. No puede usar propiedades u otras inversiones en su cuenta para beneficiarse ni puede usar bienes raíces en su cuenta como garantía para un préstamo personal.

También hay reglas específicas para las inversiones 401(k) autodirigidas en bienes raíces. No puedes usar tus contribuciones para comprar una propiedad de alquiler y luego alistar a tus padres para que sean tus inquilinos. Eso sería lo que el IRS llama una transacción prohibida porque está utilizando sus fondos 401 (k) para beneficiar a los miembros de la familia, que son personas descalificadas.

Cómo configurar un 401(k) Autodirigido

Para ser elegible para abrir un 401(k) autodirigido, debe haber ganado una compensación imponible durante el año financiero actual. Los empleadores pueden ofrecer planes 401(k) autodirigidos como una alternativa a un plan 401(k) tradicional. En este caso, un 401(k) autodirigido también sería administrado por el administrador del plan.

Hay tres formas principales de financiar sus cuentas 401(k) autodirigidas: Transferencias: transferir fondos de cuentas 401(k)anteriores, cuentas IRA SEP, cuentas IRA SIMPLES e cuentas IRA tradicionales; los únicos fondos que no se pueden transferir son cuentas IRA Roth