Hay muchos artículos en blogs de finanzas personales que promueven la jubilación anticipada y te muestran cómo hacerla realidad. Si bien es posible ahorrar suficiente dinero para jubilarse a una edad temprana, se encontrará con un problema si intenta retirar de sus cuentas antes de los 59 años y medio. Es entonces cuando puede acceder al dinero de jubilación sin tener que pagar una multa por retiro anticipado del 10%.

Una de las soluciones comunes es ahorrar dinero en cuentas tributables regulares. Siempre puede acceder a ese dinero sin tener que pagar impuestos o multas. Pero el problema con las cuentas imponibles es que simplemente no es tan fácil acumular grandes cantidades de dinero en ellas.

La mayoría de las personas tienen la mayor parte de sus ahorros en planes de jubilación protegidos por impuestos. Esto se debe a que las contribuciones son generalmente deducibles de impuestos, y las ganancias de la inversión se acumulan sobre una base de impuestos diferidos. Cuando ahorra en cuentas imponibles, no hay deducción de impuestos por contribuciones ni aplazamiento de impuestos de las ganancias de inversión. Eso hace que sea una manera difícil de ahorrar la cantidad de dinero que necesita para la jubilación anticipada.

Ahí es donde entra en juego una escalera de conversión Roth IRA. Si se hace bien, puede comenzar a recibir retiros del plan libres de impuestos y multas mucho antes de alcanzar los 59½.

Conceptos básicos de Roth IRA

Las Roth IRA funcionan de manera similar a otros planes de jubilación con impuestos diferidos, pero con dos excepciones principales:

1. Las contribuciones a una cuenta IRA Roth no son deducibles de impuestos, y las distribuciones (tanto las contribuciones como las ganancias de inversión) del plan están libres de impuestos, siempre y cuando tenga al menos 59 ½ años y haya tenido una cuenta IRA Roth en funcionamiento durante al menos cinco años.

La segunda excepción es la atracción obvia de una cuenta IRA Roth. También es por eso que las conversiones de cuentas IRA Roth se han vuelto tan populares.

En una conversión, usted transfiere dinero de otros planes de jubilación a una cuenta IRA Roth. Cinco años después de la conversión, el dinero se convierte en elegible para retiros libres de impuestos después de los 59 ½ años de edad.

La principal desventaja de una conversión de cuenta IRA Roth es que tiene que pagar el impuesto sobre la renta, pero no la multa por retiro anticipado del 10%, sobre la cantidad convertida.

Por ejemplo, si tuviera que convertir 5 50,000 de una cuenta IRA tradicional a una cuenta IRA Roth, y se encuentra en el tramo de impuestos del 15%, tendrá que pagar un impuesto sobre la renta de 7 7,500 en el año de conversión.

Afortunadamente, una vez que se jubile y continúe haciendo conversiones Roth IRA, sus ingresos deberían caer; de hecho, pueden limitarse solo a sus retiros Roth IRA. Eso significaría que al menos parte de su conversión estaría libre de impuestos y la cantidad que está sujeta a impuestos sería a una tasa muy baja.

Pero, las cuentas IRA Roth también tienen una disposición especial, y eso es lo que las convierte en una parte importante de una estrategia de jubilación anticipada.

Si, en este punto, estás pensando para ti mismo – ‘hombre, todo esto parece realmente complicado – – ¡no temas! Una compañía llamada Blooom administrará su cuenta IRA por usted, y si le dice a Blooom que desea jubilarse anticipadamente, lo tendrá en cuenta y reequilibrará su cartera en consecuencia.

Ira Roth y jubilación anticipada

Otra área en la que las IRA Roth difieren de otros tipos de planes de jubilación es que puede retirar sus contribuciones del plan sin tener que pagar impuestos sobre el monto de la distribución.

Sin embargo, cuando realiza una conversión de cuenta IRA Roth, hay una regla de cinco años que se aplica a la retirada de esas conversiones. Pero si retrasa el retiro de esas contribuciones durante al menos cinco años, la multa del 10% no se aplica.

Aquí es donde es importante darse cuenta de que cada conversión Roth IRA debe mantenerse por sí sola. Eso significa que hay un nuevo período de espera de cinco años para todas y cada una de las conversiones que realice.

Ahí es donde entra en juego la escalera de conversión Roth IRA.

La escalera de conversión de cuentas IRA Roth

Puede crear una serie de retiros libres de impuestos y multas de saldos de conversión Roth «escalando» esas conversiones. Dado que tendrá que esperar cinco años después de cada conversión para poder retirar su saldo de conversiones sin impuestos, comience a realizar conversiones Roth IRA anuales a partir de al menos cinco años antes de que planee jubilarse anticipadamente.

Por ejemplo, si planea jubilarse a los 45 años y cree que necesitará 5 50,000 por año para vivir, debe hacer una conversión Roth IRA por esa cantidad a los 40 años.

Luego tendrá que hacer una conversión de cuenta IRA Roth por al menos 5 50,000 cada año hasta los 54 años de edad. Eso lo cubrirá hasta los 59 años y medio, cuando podrá tomar al menos retiros sin multas de todos sus planes de jubilación y retiros libres de impuestos de lo que quede en su plan Roth IRA.

Naturalmente, puede reducir la cantidad de conversión de la cuenta IRA Roth en función del flujo de efectivo esperado de otras fuentes. Esto puede incluir retiros de inversiones gravables, así como cualquier ingreso devengado o fuente de ingresos pasivos que espere tener. Una estrategia de ingresos Roth IRA parcial puede funcionar si se jubila anticipadamente y luego se jubila completamente más tarde.

Tabla de escalera de conversión Roth IRA

La escalera de conversión Roth IRA es una estrategia de varios pasos y varios años. La mejor manera de ilustrar cómo funciona es con una tabla:

The la tabla muestra solo 10 años de proceso. Pero, de nuevo, si se jubilara a los 45 años, debe continuar haciendo conversiones anuales Roth IRA hasta los 54 años de edad.

Debe asegurarse de tener otros activos de jubilación a los 59 años ½

Esta es la gran advertencia con respecto a la escalera de conversión de IRA Roth para la jubilación anticipada. Si convierte todas sus cuentas de jubilación en una cuenta IRA Roth y luego agota completamente los fondos en la jubilación anticipada, frustrará todo el propósito de la escalera. Después de todo, ni siquiera será elegible para el Seguro Social y la mayoría de los beneficios de pensión por 59½.

El propósito básico de la escalera de conversión de IRA Roth es proporcionarle una fuente de ingresos libre de impuestos y multas durante la jubilación anticipada. Pero todavía tiene que haber una cantidad lo suficientemente grande de ahorros para la jubilación para que pueda continuar jubilado por el resto de su vida.

Pero como todos sabemos que la jubilación anticipada requiere muchos ahorros bajo cualquier circunstancia, es principalmente una cuestión de repartir esos ahorros entre su jubilación anticipada y los años normales de jubilación.

Resumen

Si desea jubilarse anticipadamente (¿quién no?), y usted tiene los medios para hacerlo, las conversiones Roth IRA le darán acceso a su dinero, libre de impuestos. Pero no confíes únicamente en tu cuenta Roth IRA. Querrá tener otros medios de jubilación para mantenerse hasta que alcance la edad legal de jubilación, cuando pueda ganar otros beneficios.

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