Lorsque le programme vous demande d’énumérer la propriété que vous souhaitez détenir en fiducie, décrivez chaque élément suffisamment clairement pour que le fiduciaire survivant ou le fiduciaire successeur puisse identifier la propriété et la transférer à la bonne personne. Aucun mot juridique magique n’est requis.

Pensez à qui la propriété ira finalement. Si vous laissez tout à une seule personne, ou juste à quelques-unes, il est moins nécessaire d’entrer dans les détails. Mais s’il y aura un certain nombre de bénéficiaires de la fiducie et que les objets pourraient être confondus, soyez plus précis sur chacun d’eux. En cas de doute, faites une erreur en incluant plus d’informations; décrivez en détail des articles particulièrement précieux, comme vous le feriez si vous les inscriviez sur une police d’assurance.

Voici quelques exemples de descriptions:

Immobilier

• « la maison au 321 Glen St., Omaha, NE »
• « la maison au 4444 Casey Road, Fandon, Illinois, et la parcelle de 20 acres sur laquelle elle se trouve »

Habituellement, l’adresse municipale suffit. Il n’est pas nécessaire d’utiliser la « description légale » figurant sur l’acte, qui donne un numéro de plat de subdivision ou une description de mètres et limites. Mais si la propriété n’a pas d’adresse postale – par exemple, s’il s’agit d’un terrain non aménagé dans le pays – vous devrez copier soigneusement la description légale complète, mot pour mot, de l’acte.

Si vous possédez une maison et plusieurs lots adjacents, il est judicieux d’indiquer que vous transférez la totalité de la parcelle à votre fiducie en décrivant le terrain ainsi que la maison.

Si vous possédez la propriété avec quelqu’un d’autre et que vous transférez uniquement votre part, vous n’avez pas besoin de spécifier la part que vous possédez. Décrivez simplement la propriété. Le document de fiducie montrera que vous transférez tous vos intérêts dans la propriété, quelle qu’en soit la part, à la fiducie vivante.

Comptes bancaires

• « Compte d’épargne n° 9384-387, Arlington Bank, Arlington, MN »
• « Compte du marché monétaire 47-223 chez Charles Schwab &Co., Inc., San Francisco, CA « 

Articles ménagers

• « tous les meubles normalement conservés dans la maison au 44123 Derby Ave., Ross, KY « 
•  » le lit en laiton antique dans la chambre principale de la maison au 33 Walker Ave., Fort Lee, New Jersey « 
• « tous les meubles et articles ménagers normalement conservés dans la maison au 869 Hopkins St., Great Falls, Montana »

Propriété d’entreprise à propriétaire unique

• « Marché aux poissons de Mulligan »
• « Dossiers et CD de la quatrième rue »
• « tous les comptes débiteurs de l’entreprise connue sous le nom de Garcia’s Restaurant, 988 17th St., Atlanta, GA « 
• « tous les équipements de préparation et de stockage des aliments, y compris le réfrigérateur, le congélateur, les mélangeurs à main et la trancheuse, utilisés au Garcia’s Restaurant, 988 17th St., Atlanta, GA »

Comme expliqué dans Décider de la propriété à conserver en fiducie, vous devez à la fois énumérer le nom de l’entreprise et énumérer séparément les éléments de propriété commerciale.

Participation dans une société de personnes

• « La société de personnes Don et Dan’s Bait Shop appartenant au constituant avant d’être détenue dans cette fiducie vivante »

Comme une société de personnes est une entité juridique qui peut posséder des biens, vous n’avez pas besoin de répertorier les biens appartenant à la société de personnes.

Actions d’une société étroitement détenue

•  » Les actions d’ABC Hardware, Inc. »

Actions d’une société à propriété exclusive

• « toutes les actions de la Société XYZ »
• « toutes les actions de Fern’s Olde Antique Shoppe, Inc., 23 Turnbridge Court, Danbury, Connecticut « 

Titres

•  » tous les titres du compte n ° 3999-34-33 chez Smith Brokerage, 33 Lowell Place, New York, NY »
•  » 200 actions de General Industries, Inc. stock « 
•  » Bon investissement Co. compte de fonds communs de placement n° 888-09-09″

Produit de l’assurance-vie

•  » le produit d’Acme Co. Police d’assurance-vie # 9992A »

Articles divers

• « Ordinateur portable Macintosh (numéro de série 129311) »
• « les manuels médicaux au bureau du 1702 Parker Towers, San Francisco, Californie »
• « la collection de timbres habituellement conservée au 321 Glen St., Omaha, NE »
• « la collection de timbres européens, y compris, habituellement conservée au 440 Loma Prieta Blvd., # 450, San Jose, CA « 
• « la guitare acoustique Martin D-35, numéro de série 477597 »
• « la carte de baseball signée Ernie Banks de 1960 conservée dans le coffre-fort 234, First National Bank of Augusta, Augusta, IL »
• « le piano droit Baldwin conservé au 985 Dawson Court, South Brenly, Massachusetts »