Il existe de nombreux articles sur les blogs de finances personnelles faisant la promotion de la retraite anticipée et vous montrant comment y parvenir. Bien qu’il soit possible d’économiser suffisamment d’argent pour prendre sa retraite à un âge précoce, vous rencontrerez un problème si vous essayez de retirer de vos comptes avant l’âge de 59 ans ½. C’est à ce moment que vous pouvez accéder à l’argent de la retraite sans avoir à payer une pénalité de retrait anticipé de 10%.

L’une des solutions courantes consiste à économiser de l’argent dans des comptes imposables ordinaires. Vous pouvez toujours accéder à cet argent sans avoir à payer d’impôts ou de pénalités. Mais le problème avec les comptes imposables est qu’il n’est tout simplement pas aussi facile d’y accumuler de grandes sommes d’argent.

La plupart des gens ont la plus grande partie de leur épargne dans des régimes de retraite à l’abri de l’impôt. En effet, les cotisations sont généralement déductibles d’impôt et les revenus de placement s’accumulent avec report d’impôt. Lorsque vous épargnez dans des comptes imposables, il n’y a pas de déduction fiscale pour les cotisations et aucun report d’impôt sur les revenus de placement. Cela rend difficile d’économiser le genre d’argent dont vous avez besoin pour une retraite anticipée.

C’est là qu’une échelle de conversion Roth IRA entre en jeu. Si c’est bien fait, vous pouvez commencer à retirer du plan en franchise d’impôt et sans pénalité bien avant d’atteindre 59 ½.

Bases de Roth IRA

Les Roth IRAs fonctionnent comme les autres régimes de retraite à imposition différée, mais à deux exceptions près:

1. Les cotisations à un Roth IRA ne sont pas déductibles d’impôt, et les distributions – à la fois les cotisations et les revenus de placement – du plan sont exemptes d’impôt, à condition que vous ayez au moins 59 ans ½ et que vous ayez un Roth IRA en place depuis au moins cinq ans.

La deuxième exception est l’attrait évident d’un Roth IRA. C’est aussi pourquoi les conversions Roth IRA sont devenues si populaires.

Dans une conversion, vous transférez de l’argent d’autres plans de retraite dans un Roth IRA. Cinq ans après la conversion, l’argent devient admissible à des retraits non imposables après l’âge de 59 ans ½.

Le principal inconvénient d’une conversion Roth IRA est que vous devez payer de l’impôt sur le revenu — mais pas la pénalité de retrait anticipé de 10% — sur le montant converti.

Par exemple, si vous deviez convertir 50 000 $ d’un IRA traditionnel en un IRA Roth, et que vous êtes dans la tranche d’imposition de 15%, vous devrez payer un impôt sur le revenu de 7 500 in l’année de la conversion.

Heureusement, une fois que vous avez réellement pris votre retraite et que vous continuez à effectuer des conversions Roth IRA, votre revenu devrait baisser — en fait, il peut être limité à vos retraits Roth IRA. Cela signifierait qu’au moins une partie de votre conversion serait libre d’impôt et que le montant imposable serait à un taux très bas.

Mais, les IR de Roth ont également une disposition spéciale, et c’est ce qui en fait un élément important d’une stratégie de retraite anticipée.

Si, à ce stade, vous vous dites – « mec, tout cela semble vraiment compliqué– – n’ayez crainte! Une société appelée Blooom gérera votre IRA pour vous, et si vous dites à Blooom que vous envisagez de prendre une retraite anticipée, elle en tiendra compte et rééquilibrera votre portefeuille en conséquence.

Roth IRAs et préretraite

Un autre domaine où les Roth IRAs diffèrent des autres types de régimes de retraite est que vous pouvez retirer vos cotisations du régime sans avoir à payer d’impôt sur le montant de la distribution.

Cependant, lorsque vous effectuez une conversion Roth IRA, il existe une règle de cinq ans qui s’applique au retrait de ces conversions. Mais si vous retardez le retrait de ces cotisations d’au moins cinq ans, la pénalité de 10% ne s’applique pas.

C’est là qu’il est important de réaliser que chaque conversion Roth IRA doit se tenir toute seule. Cela signifie qu’il y a une nouvelle période d’attente de cinq ans pour chaque conversion que vous effectuez.

C’est là que l’échelle de conversion Roth IRA entre dans l’image.

L’échelle de conversion Roth IRA

Vous pouvez créer une série de retraits non imposables et sans pénalité des soldes de conversion Roth en « échelonnant » ces conversions. Puisque vous devrez attendre cinq ans après chaque conversion pour pouvoir retirer votre solde de conversion non taxé, commencez à effectuer des conversions Roth IRA annuelles à partir d’au moins cinq ans avant de planifier une retraite anticipée.

Par exemple, si vous prévoyez de prendre votre retraite à 45 ans et que vous pensez avoir besoin de 50 000 $ par an pour vivre, vous devriez effectuer une conversion Roth IRA pour ce montant à l’âge de 40 ans.

Vous devrez ensuite effectuer une conversion Roth IRA pour au moins 50 000 each chaque année jusqu’à l’âge de 54 ans. Cela vous couvrira jusqu’à l’âge de 59 ans ½, lorsque vous pourrez effectuer au moins des retraits sans pénalité de tous vos plans de retraite – et des retraits sans impôt de tout ce qui reste dans votre plan Roth IRA.

Naturellement, vous pouvez réduire le montant de la conversion Roth IRA en fonction des flux de trésorerie attendus d’autres sources. Cela peut inclure des retraits de placements imposables, ainsi que tout revenu gagné ou source de revenu passif que vous prévoyez avoir. Une stratégie de revenu Roth IRA partielle peut fonctionner si vous prenez une semi-retraite anticipée, puis une retraite complète plus tard.

Table d’échelle de conversion Roth IRA

L’échelle de conversion Roth IRA est une stratégie à plusieurs étapes et sur plusieurs années. La meilleure façon d’illustrer son fonctionnement est d’utiliser une table:

The le tableau montre seulement 10 ans de processus. Mais encore une fois, si vous deviez prendre votre retraite à 45 ans, vous devez continuer à effectuer des conversions annuelles Roth IRA jusqu’à l’âge de 54 ans.

Vous devez vous assurer que vous aurez d’autres actifs de retraite à 59 ans ½

C’est la seule grande mise en garde en ce qui concerne l’échelle de conversion Roth IRA pour la retraite anticipée. Si vous convertissez tous vos comptes de retraite en Roth IRA, puis que vous épuisez complètement les fonds lors d’une retraite anticipée, vous vaincrez tout le but de l’échelle. Après tout, vous ne serez même pas éligible à la sécurité sociale et à la plupart des prestations de retraite d’ici 59 ½.

L’objectif de base de l’échelle de conversion Roth IRA est de vous fournir une source de revenu non imposable et sans pénalité pendant la retraite anticipée. Mais il doit encore y avoir une épargne-retraite suffisamment importante pour que vous puissiez continuer à prendre votre retraite pour le reste de votre vie.

Mais comme nous savons tous que la retraite anticipée nécessite beaucoup d’épargne en toutes circonstances, il s’agit surtout de répartir ces économies entre votre retraite anticipée et les années normales de retraite.

Résumé

Si vous voulez prendre une retraite anticipée (qui ne le fait pas?), et vous avez les moyens de le faire, les conversions Roth IRA vous donneront accès à votre argent, en franchise d’impôt. Mais ne comptez pas uniquement sur votre Roth IRA. Vous voudrez avoir d’autres moyens de retraite pour vous soutenir jusqu’à ce que vous atteigniez l’âge légal de la retraite, lorsque vous pourrez gagner d’autres prestations.

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