samodzielne 401(k) plany pozwalają oszczędzającym zdecydować, w jaki sposób zainwestować swoje składki emerytalne przed opodatkowaniem. Zamiast ograniczać się do wstępnie zatwierdzonych środków zwykle oferowanych przez tradycyjne plany 401(k), samodzielne plany 401(k) pozwalają wybrać dokładnie, gdzie zainwestujesz swoje pieniądze.

dla wielu Amerykanów 401(k) jest ich głównym – jeśli nie jedynym – kontem emerytalnym. Biorąc pod uwagę ważną rolę 401(k) odgrywa w amerykańskich planach emerytalnych, to naturalne, że chcesz wysokiego stopnia kontroli nad tym, jak jeden 401 (k) wykonuje. Oto pełna lista self-directed 401 (k) S, dzięki czemu możesz zdecydować, czy jest to właściwa opcja dla Twoich oszczędności emerytalnych.

Self-Directed 401(k) plany wyjaśnione

self-directed 401(k) pozwala inwestować według własnego uznania. Możesz wybrać własne fundusze inwestycyjne, akcje i obligacje, zamiast trzymać się gotowych funduszy zwykle związanych z 401(k). Możesz nawet inwestować w bardziej niekonwencjonalne aktywa, takie jak nieruchomości i towary, jeśli pracodawca na to pozwala. Rodzaje inwestycji, które możesz wybrać, obejmują:

• Nieruchomości (mieszkalne lub komercyjne)
• zastawy podatkowe
• prywatne miejsca zamieszkania
• metale szlachetne
• inwestycje energetyczne
• leasing sprzętu
• waluta obca

chociaż samodzielne plany 401(k) oferują znacznie szerszy wybór i większą elastyczność, istnieją pewne ograniczenia dotyczące tego, w co możesz inwestować. Na przykład, nie można trzymać przedmiotów kolekcjonerskich, takich jak dzieła sztuki lub antyki, lub ubezpieczenia w jednym. Istnieją również pewne zakazane transakcje, które opisujemy bardziej szczegółowo poniżej.

zalety samodzielnych planów 401(k)

samodzielne plany 401(k) mają wiele takich samych zalet, jak tradycyjne plany 401(k). Oferują one takie same korzyści z oszczędności przed opodatkowaniem dzięki automatycznym odliczeniom od wynagrodzeń. Oba typy planów 401 (k) podlegają tym samym limitom składek, zasadom wycofania i zasadom rolowania, więc są one również równe pod tym względem.

Ponadto istnieją pewne zalety wyboru samodzielnego kierowania 401(k) w stosunku do tradycyjnego 401(k). Przede wszystkim jest to poziom kontroli, który oferuje samokierujący 401(k). Zamiast ograniczać się do inwestycji, które wybiera administrator planu, masz prawo decydować, gdzie zainwestujesz. Prowadzi nas to do kolejnego profesjonalisty samodzielnych planów 401 (k): liczby wyborów inwestycyjnych, z których możesz wybrać. Tradycyjne plany 401 (k) zazwyczaj ograniczają cię do wstępnie przygotowanych funduszy. Z drugiej strony, self-directed 401 (k) S pozwala inwestować we wszystko, od akcji i obligacji po nieruchomości i zastawy podatkowe.

minusy samodzielnych planów 401(k)

z drugiej strony możesz zapłacić więcej w opłatach za samodzielne plany 401(k) ze względu na rodzaje inwestycji, które możesz wybrać. Chociaż dokładny koszt planu zależy od administratora planu i wyborów inwestycyjnych, prawdopodobnie będziesz częściej inwestować w akcje, a nie w fundusze inwestycyjne i fundusze indeksowe preferowane przez tradycyjne plany 401(k). Częste opłaty handlowe mogą wpłynąć na ogólną stopę zwrotu.

potrzeba dużej wiedzy, aby samodzielnie kierowany 401(k) działał dobrze. Nawet profesjonalni menedżerowie funduszy konsekwentnie osiągają gorsze wyniki niż fundusze indeksowe, które po prostu mają na celu naśladowanie wyników całego rynku. A nawet jeśli masz dużą wiedzę inwestycyjną, czy masz czas, aby zarządzać swoimi inwestycjami i poświęcać swojemu planowi emerytalnemu uwagę, na którą zasługuje? Wielu zapracowanych ludzi byłoby lepiej z niektórymi tanimi funduszami indeksowymi, które mogą ustawić i zapomnieć.

Self-Directed 401(k) zakazane Zasady transakcji

Jeśli zdecydujesz, że self-directed 401(k) jest dla Ciebie odpowiedni, musisz znać zasady. IRS zakazuje niektórych transakcji w samodzielnie kierowanych planach 401(k). Jeśli Urząd Skarbowy ustali, że dokonałeś niedozwolonej transakcji, Twoje konto nie będzie już korzystniejsze podatkowo, a wszystkie Twoje inwestycje staną się opodatkowane. Może to skutkować sporym podatkiem, więc chcesz mieć pewność, że przestrzegasz zasad.

każda transakcja (sprzedaż, dzierżawa, wymiana, przelew lub płatność) między właścicielem 401(k) a osobą zdyskwalifikowaną jest niezgodna z zasadami IRS. Osoba zdyskwalifikowana to każda osoba, która świadczy usługi na rzecz planu lub ma interes finansowy w planie. Małżonkowie, rodzice, dziadkowie, dzieci, wnuki i ich małżonkowie oraz córki i zięciowie są uważani za osoby zdyskwalifikowane, podobnie jak beneficjent konta, opiekun konta lub administrator oraz każda firma, w której bezpośrednio lub pośrednio posiadasz co najmniej 50% akcji głosujących. Jesteś również osobą zdyskwalifikowaną. Nie możesz korzystać z nieruchomości lub innych inwestycji na swoim koncie, ani nie możesz używać nieruchomości na swoim koncie jako zabezpieczenia osobistej pożyczki.

istnieją również zasady specyficzne dla samodzielnych inwestycji 401(k) w nieruchomości. Nie możesz wykorzystać swoich składek na zakup nieruchomości na wynajem, a następnie zaciągnąć rodziców na najemców. To byłoby to, co IRS nazywa zakazaną transakcją, ponieważ używasz funduszy 401 (k) na rzecz członków rodziny, którzy są osobami zdyskwalifikowanymi.

Jak założyć samodzielną firmę 401 (k)

aby móc otworzyć samodzielną firmę 401(k), musisz uzyskać zwrot podatku w bieżącym roku obrotowym. Pracodawcy mogą oferować własne plany 401 (k) jako alternatywę dla tradycyjnego 401(k). W tym przypadku samodzielne 401 (k) będzie również zarządzane przez administratora planu.

istnieją trzy główne sposoby finansowania kierowanego przez siebie 401(k):

• transfery: transfer środków z poprzednich 401(K)S, Sep-IRAs, simple IRAs i Traditional IRAs; jedynymi środkami, których nie można przekazać, są Roth IRAs
• podział zysku: otrzymanie bezpośredniego udziału w zyskach; może wynosić do 25% zysku podmiotu sponsorującego
• Wkłady: odroczenie dochodu na konto

w szczególności limity składek dla samodzielnych planów 401(k) są takie same jak limity składek dla tradycyjnych planów 401(k). Dla 2020, że limit $19,500 ($19,000 dla 2019). W przypadku składek na nadrabianie zaległości, które są dostępne dla osób powyżej 50 roku życia, limit wynosi dodatkowe 6 500 USD (6 000 USD w 2019 r.), zwiększając całkowity limit składek do 26 000 USD (w porównaniu z 25 000 USD w 2019 r.).

Self-Directed 401(k) kumulacje i wypłaty

zasady wypłaty i kumulowania są takie same dla planów self-directed 401(k) jak tradycyjne plany 401(k) lub IRAs. Jeśli wycofasz się z samodzielnego kierowania 401(k) przed ukończeniem 59 1/2 roku życia, zostaniesz ukarany 10% karą za wcześniejsze wycofanie, chyba że kwalifikujesz się do zwolnienia.

Jeśli chcesz rolować samodzielnie skierowaną 401(k) do IRA, masz 60 dni na rolowanie, po czym pieniądze, które usunąłeś ze swojej 401(k), stają się wycofaniem podlegającym opodatkowaniu. Poproś pośrednika, który obsługuje twój IRA, aby pomógł Ci dokonać bezpośredniego, wolnego od podatku i wolnego od kar rolowania. Możesz chcieć rollover do self-directed IRA, jeśli chcesz mieć wysoki stopień kontroli nad swoimi inwestycjami.

Wskazówki dotyczące przygotowania do emerytury

• samodzielne plany 401(k) to jeden z wielu kont oszczędnościowych, z których możesz wybierać. Jeśli nie możesz zdecydować, która opcja jest odpowiednia dla ciebie, porozmawiaj z doradcą finansowym. Narzędzie do dopasowywania doradców finansowych, takie jak SmartAsset, może pomóc ci łatwiej znaleźć kogoś do pracy. Po prostu odpowiedz na krótką serię pytań dotyczących twojej sytuacji finansowej i celów. Następnie program połączy Cię z maksymalnie trzema zarejestrowanymi doradcami inwestycyjnymi w Twojej okolicy.
• zacznij oszczędzać na emeryturę wcześniej. Bez względu na to, na którym koncie oszczędnościowym rozliczasz się, zawsze lepiej zacząć oszczędzać wcześniej niż później. Im szybciej zainwestujesz swoje pieniądze, tym więcej czasu masz na czerpanie korzyści z odsetek złożonych. Może to mieć duży wpływ na twoje oszczędności emerytalne.