There are plenty of articles on personal finance blogs promoting early retirement, and showing you how to make it happen. Embora possa ser possível economizar dinheiro suficiente para se aposentar em uma idade precoce, você vai se deparar com um problema se você tentar retirar de suas contas antes da idade 59½. Isso é quando você pode acessar o dinheiro da aposentadoria sem ter que pagar uma penalidade de 10% de retirada antecipada.uma das soluções comuns é ter dinheiro guardado em contas tributáveis regulares. Você sempre pode acessar esse dinheiro sem ter que pagar impostos ou penalidades. Mas o problema com contas tributáveis é que simplesmente não é tão fácil acumular grandes quantidades de dinheiro nelas.a maioria das pessoas tem a maior parte das suas poupanças em planos de reforma com protecção fiscal. Isso porque as contribuições são geralmente dedutíveis em impostos, e os ganhos de investimento acumulam-se numa base diferida de impostos. Quando se economiza em contas tributáveis, não há dedução fiscal para contribuições, e não há adiamento de impostos dos ganhos de investimento. Isso torna uma maneira difícil de economizar o tipo de dinheiro que você precisa para a aposentadoria antecipada.é aí que entra uma escada de conversão Roth IRA. Se for feito corretamente, você pode começar a tomar levantamentos do plano livre de impostos e sem penalidades muito antes de chegar a 59½.

Roth IRA basics

Roth IRAs função muito semelhante a outros planos de reforma diferidos por impostos, mas com duas excepções primárias:as contribuições para um Roth IRA não são dedutíveis nos impostos, e as distribuições-tanto as contribuições como os rendimentos de investimento-do plano são isentas de impostos, desde que tenha pelo menos 59 ½ anos e tenha um Roth IRA em vigor há pelo menos cinco anos.a segunda exceção é a atração óbvia de um IRA Roth. É também por isso que as conversões do Roth IRA se tornaram tão populares.numa conversão, transfere dinheiro de outros planos de reforma para um Roth IRA. Cinco anos após a conversão, o dinheiro torna-se elegível para levantamentos isentos de impostos após a idade de 59½.

A principal desvantagem para uma conversão Roth IRA é que você tem que pagar imposto de renda-mas não a pena de retirada antecipada de 10% – sobre o montante convertido.por exemplo, se você converter 50.000 dólares de um IRA tradicional para um IRA Roth, e você estiver na faixa de 15% de imposto, você terá que pagar imposto de renda de US $7.500 no ano da conversão.felizmente, quando se reformar e continuar a fazer conversões do Roth IRA, o seu rendimento deve diminuir-na verdade, pode limitar-se apenas às retiradas do Roth IRA. Isso significaria que pelo menos alguma da sua conversão seria livre de impostos e a quantia que é tributável seria a uma taxa muito baixa.mas, Roth IRAs também tem uma disposição especial, e é isso que os torna uma parte importante de uma estratégia de reforma antecipada.se, neste momento, você está pensando para si mesmo – ‘ cara, tudo isso parece realmente complicado – – não tenha medo! Uma empresa chamada Bloom vai gerir o teu IRA por ti, e se disseres à Bloom que queres reformar-te mais cedo, eles vão levar isso em consideração e reequilibrar o teu portfólio em conformidade.outra área em que as IRAs de Roth diferem de outros tipos de planos de reforma é que pode retirar as suas contribuições do plano sem ter de pagar impostos sobre o montante da distribuição.

no entanto, quando você faz uma conversão Roth IRA, há uma regra de cinco anos que se aplica à retirada dessas conversões. Mas se adiar o levantamento dessas contribuições durante, pelo menos, cinco anos, a sanção de 10% não se aplica.é aqui que é importante perceber que cada conversão Roth IRA deve permanecer por conta própria. Isso significa que há um novo período de espera de cinco anos para cada conversão que você faz.é aí que entra a escada de conversão Roth IRA.

The Roth IRA conversion ladder

You can create a series of tax-free, penalty-free levantamentos of Roth conversion balances by “laddering” those conversions. Uma vez que você terá que esperar cinco anos após cada conversão para ser capaz de retirar o seu saldo de conversão sem impostos, começar a fazer conversões anuais Roth IRA começando pelo menos cinco anos antes que você planeja se aposentar cedo.por exemplo, se você planeja se aposentar aos 45 anos e acha que vai precisar de US $50.000 por ano para viver, você deve fazer uma conversão Roth IRA para esse montante aos 40 anos.você então terá que fazer uma conversão Roth IRA por pelo menos $50.000 a cada ano até a idade 54. Isso irá cobri-lo até a idade 59½, quando você será capaz de tomar pelo menos levantamentos sem penalidade de todos os seus planos de aposentadoria – e levantamentos livres de impostos de tudo o que permanece em seu plano Roth IRA.

naturalmente, você pode reduzir o montante da conversão Roth IRA com base no fluxo de caixa esperado de outras fontes. Isto pode incluir levantamentos de investimentos tributáveis, bem como quaisquer rendimentos auferidos ou fontes de rendimento passivo que você espera ter. Uma estratégia parcial de rendimento Roth IRA pode funcionar se você semi-aposentar-se mais cedo, e, em seguida, aposentar-se totalmente mais tarde.

Roth IRA Conversion ladder table

The Roth IRA conversion ladder is a Multi-Step, multi -year strategy. A melhor maneira de ilustrar como funciona é com uma mesa:

The a tabela mostra apenas 10 anos do processo. Mas, novamente, se você se aposentar aos 45 anos, você precisa continuar fazendo conversões anuais Roth IRA até aos 54 anos.

você tem que se certificar de que você terá outros ativos de aposentadoria na idade 59 ½

esta é a grande advertência em relação à escada de conversão Roth IRA para a aposentadoria antecipada. Se converter todas as suas contas de aposentadoria para um Roth IRA, e depois esgotar totalmente os fundos na reforma antecipada, você vai derrotar todo o propósito da escada. Afinal, você nem sequer será elegível para a segurança Social e a maioria das prestações de pensão até 59½.

O objectivo básico da escada de conversão Roth IRA é fornecer-lhe uma fonte de rendimento livre de impostos e sem penalidades durante a reforma antecipada. Mas ainda precisa haver uma grande quantidade suficiente de poupança de aposentadoria para que você possa continuar na aposentadoria para o resto de sua vida.mas como todos sabemos que a reforma antecipada requer muitas poupanças em qualquer circunstância, é sobretudo uma questão de repartir essas poupanças entre a reforma antecipada e os anos normais de reforma.

resumo

Se quiser reformar-se mais cedo (quem não quer?), and you have the means to do so, Roth IRA conversions will give you access to your money, tax-free. Mas não confies apenas no teu Roth IRA. Você vai querer ter outros meios de aposentadoria para apoiá-lo até que você atinja a idade legal de aposentadoria, quando você pode ganhar outros benefícios.não pode reformar-se mais cedo? Não te preocupes, não estás a falhar com o dinheiro. quanto precisas de ter poupado na reforma?