• Alter bei der Pensionierung
• UCRP Service Credit
• Höchste durchschnittliche Plan Compensation (HAPC)
• Krankenstand Umwandlung
• Survivor Payments
• Alternative Zahlungsoptionen
• Cost of Living Adjustments (COLAs)
• Rentner Krankenversicherung und graduierte Förderfähigkeit
• Tod Zahlung
• Pauschalauszahlung (eingestellt, wenn UCRP-Eintrittsdatum 7/1/13 oder später ist)
• UCRP-Rückkauf

UCRP ist ein „leistungsorientierter“ Pensionsplan; es wird durch drei Faktoren bestimmt:

• Alter bei Pensionierung
• Jahre „UCRP Service Credit“
• Höchstes Durchschnittsgehalt (HAPC)

UCRP hat eine Vesting-Anforderung von fünf vollen Jahren UCRP Service Credit. Vesting garantiert dem Mitglied einen finanziellen Vorteil bei UCRP Ruhestand; frühestes Rentenalter ist 50. Ihr UCRP-Ruhestandsdatum ist das Datum, an dem Sie Ihre UCRP-Rente beziehen.

Alter bei Pensionierung

Ein Altersfaktor wird dem ausscheidenden Mitarbeiter an seinem Ruhestandstag zugewiesen. Das früheste Alter für einen UCRP Ruhestand ist Alter 50; der Altersfaktor für das Alter von 50 Jahren beträgt 1,1%. Der Altersfaktor steigt jedes Jahr um 0,14% bis zum maximalen Altersfaktor von 2,5% (Alter 60) . Bei Pensionierungen ab 60 Jahren beträgt der Altersfaktor 2,5%; er steigt nicht über 2,5% hinaus. Bei Pensionierungen vor dem 60. Lebensjahr wird der Altersfaktor anteilig auf den Geburtsmonat bei Pensionierung angerechnet. Für ein Mitglied, das im Alter von 58 Jahren und sieben Monaten in den Ruhestand geht, beträgt der Altersfaktor 2,30%; die Summe von 2,22% (für das Alter von 58 Jahren) plus 0,0819% (für sieben weitere Monate).

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UCRP Service Credit

UCRP Service Credit unterscheidet sich von University Service Credit; Universitätsdienstguthaben werden zur Bestimmung des Dienstalters, der Urlaubsrückstellungen und dergleichen verwendet. Weitere Informationen finden Sie im Abschnitt Richtlinien & Arbeitsverträge dieser Website. UCRP Service Credit zählt nur Stunden auf Pay-Status in einem „Full-Benefit“ (früher Karriere genannt) Termin; Zeit als Student gearbeitet, ein Temp oder eine andere Zeit ist nicht für UCRP Service Credit berechtigt. Für die meisten Mitarbeiter ist der UCRP-Serviceguthaben der gleiche wie der University Service Credit. Für Mitglieder, die Teilzeit arbeiten, wird das UCRP-Serviceguthaben proportional zur geleisteten Arbeitszeit aufgelaufen.

Für Mitglieder, die innerhalb von 120 Tagen nach der Trennung in Rente gehen, werden aufgelaufene Krankenstunden in UCRP-Servicegutschriften umgewandelt. Dies gilt nur für Mitglieder, die eine monatliche Leistung wählen; Es gilt nicht für Mitglieder, die eine Pauschalauszahlungsleistung wählen.

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Höchste durchschnittliche Planvergütung (HAPC)

HAPC ist eine Periode mit dem höchsten bezahlten Einkommen. Diese Einnahmen sind ein Durchschnitt über einen Zeitraum von 36 aufeinanderfolgenden Monaten. Stipendien sind enthalten, aber Überzeitvergütung, Boni und „Sommer 9ths“ * sind nicht (siehe „Berechtigte gedeckte Entschädigung“ für Einzelheiten). Sie sind das Vollzeitäquivalent für Mitarbeiter, die Teilzeit arbeiten. Für die meisten Mitarbeiter wird der HAPC die letzten 36 aufeinanderfolgenden Monate vor der Pensionierung sein, kann aber jederzeit auftreten. Für UC-Mitarbeiter, die von ihrer UC-Beschäftigung mit der Sozialversicherung koordiniert werden, wird der HAPC um 133 US-Dollar gesenkt. Diese Kürzung stellt den Betrag dar, den UC im Namen des Arbeitnehmers zur Sozialversicherung beiträgt; Sowohl der Arbeitnehmer als auch UC zahlen eine Steuer an die Sozialversicherung für die Sozialversicherungsrente der Arbeitnehmer.

*IRC §401(a)(17) legt eine Dollargrenze für das Einkommen fest, auf der die Altersvorsorge basieren kann. Die Einkommensgrenze für das Geschäftsjahr des Plans, das am 1. Juli 2009 beginnt, beträgt 245.000 USD pro Jahr für Mitarbeiter, die ab dem 1. Juli 1994 oder später Mitglied wurden. Für diejenigen, die vor dem 1. Juli 1994 aktive Mitglieder waren, beträgt die Einkommensgrenze 360.000 US-Dollar. Diese Grenzwerte gelten für das Geschäftsjahr 2009; Frühere Geschäftsjahre haben unterschiedliche Grenzwerte, die sich bei der Berechnung auf den HAPC auswirken können.
UCRP Formel: (Altersfaktor x UCRP Dienstjahre Kredit) x HAPC = Grundrenteneinkommen (BRI), eine monatliche Lebensleistung. Darüber hinaus wird dem HAPC für jeden 1. Juli zwischen dem Trennungsdatum und dem Ruhestandsdatum eine inaktive Anpassung der Lebenshaltungskosten (COLA) von bis zu 2% hinzugefügt, wenn das UCRP-Eintrittsdatum vor dem 7.1.13 liegt.Beispiel: Josephine Bruin, UCLA-Mitarbeiterin, im Alter von 50 Jahren mit 15 Jahren UCRP-Servicegutschrift, einem Krankenstand von 1.044 Stunden und einem HAPC von 3.700 US-Dollar. Der früheste Zeitpunkt, an dem sie von der UC in den Ruhestand gehen kann (sie erhält ihre UCRP-Rente), ist das Alter von 50 Jahren. Was wäre ihr monatlicher Nutzen, wenn sie ihre UCRP-Rente an ihrem Geburtstag im Alter von 50 Jahren beziehen würde oder bis zum Alter von 60 Jahren warten würde?

Im Alter von 50 Jahren:

1. Altersfaktor = 1,1%
2. UCRP Dienstjahre Kredit = 15,5 (15 Dienstjahre plus 0,5 Jahre für umgerechnet Krankenstunden)
3. HAPC = $ 3567($ 3700 minus $ 133 Sozialversicherung Offset)
   UCRP Formel: = $ 608,17. Das daraus resultierende monatliche Grundrenteneinkommen für Josephine beträgt ab dem 50. Lebensjahr 608,17 US-Dollar.

Im Alter von 60 Jahren:

1. Altersfaktor = 2,5%
2. UCRP Years of Service Credit = 15 (sie kann keine Krankenstunden umwandeln, da zwischen ihrer Trennung und dem Zeitpunkt, an dem sie anfängt, Leistungen zu beziehen, mehr als 120 Tage vergangen sind)
3. HAPC = 4289,90 ($ 3700 plus $ 722,90 COLAs für 10 Jahre minus $ 133 Sozialversicherungsausgleich)
   UCRP Formel: = $1,608.71. Josephines Grundrenteneinkommen würde 1.608,71 USD betragen, basierend auf dem Trennungsdatum im Alter von 50 Jahren und dem Beginn der Leistung im Alter von 60 Jahren.

Da Josephines Altersfaktor durch ihr Ruhestandsdatum (nicht ihr Trennungsdatum) bestimmt wird, ist ihre monatliche Leistung im Alter von 60 Jahren höher. Andererseits erhält sie in den zehn Jahren zwischen 50 und 60 Jahren kein Einkommen! Und sie wäre nicht berechtigt, die Gesundheitsleistungen im zweiten Beispiel fortzusetzen oder ihren angesammelten Krankheitsurlaub umzuwandeln, da ihr Ruhestandsdatum 120 Tage später als ihr Trennungsdatum liegt. Es gibt viele wichtige Faktoren, die bei der Entscheidung über den richtigen Zeitpunkt für den Ruhestand zu berücksichtigen sind, einschließlich anderer verfügbarer finanzieller Ressourcen, medizinischer Versorgung und anderer. Dies ist eine wichtige persönliche und finanzielle Entscheidung. Wenden Sie sich bei Fragen an Ihre zentrale Sozialleistungsstelle.Mitarbeiter, die bereit sind, in den Ruhestand zu treten, sollten sich an das Central Benefits Office unter (310) 794-0830 begin_of_the_skype_highlighting (310) 794-0830 ODER end_of_the_skype_highlighting wenden, um ein persönliches Ruhestandsprofil (PRP) zu erhalten. Pensionierungen können nicht mehr als 90 Tage vor dem Pensionierungsdatum bearbeitet werden.

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Krankenstandsumwandlung

Teilnehmer, die eine monatliche Leistung wählen, haben Krankenstunden, die in UCRP-Servicegutschrift umgewandelt wurden, wenn sie innerhalb von 120 Tagen nach der Trennung in Rente gehen. Josephine Bruins Krankenstand wurde in UCRP Service Credit umgewandelt, als sie im Alter von 50 Jahren in den Ruhestand ging, da sie innerhalb von 120 Tagen nach der Trennung in den Ruhestand ging. Ihr Krankenstand änderte sich im zweiten Beispiel nicht (Verschiebung des Rentenbeginns bis zum Alter von 60 Jahren), da dies mehr als 120 Tage nach ihrer Trennung war.

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Hinterbliebenenzahlungen

(gilt nicht, wenn das UCRP-Eintrittsdatum der 7/1/13 oder später ist)

UCRP hat keine „Begünstigten“ für die monatlichen Rentenleistungen; stattdessen benennt der Plan einen Überlebenden Wenn das UCRP-Mitglied zum Zeitpunkt der Pensionierung einen berechtigten Überlebenden hat, zahlt der Plan dem berechtigten Überlebenden eine lebenslange monatliche Leistung in Höhe von 25% des Grundrenteneinkommens des Mitglieds (für Mitglieder, deren UC-Beschäftigung mit der Sozialversicherung koordiniert ist) oder 50% des Grundrenteneinkommens des Mitglieds (für Mitglieder, deren UC-Beschäftigung nicht mit der Sozialversicherung koordiniert ist). Diese Lifetime Survivor-Zahlung wird dem Mitglied kostenlos zur Verfügung gestellt und erfolgt, wenn das Mitglied vor dem berechtigten Überlebenden stirbt. Wenn der berechtigte Überlebende vor dem Mitglied stirbt, geht die Hinterbliebenenleistung verloren.

Um nur ein Beispiel für die Zahlungen von Überlebenden zu veranschaulichen, gehen wir zurück zu Josephine Bruin. Ihr Ehemann Joe Bruin, mit dem sie bei ihrer UC-Pensionierung mehr als ein Jahr verheiratet war, würde für den Rest seines Lebens 152,04 USD (25% x 608,17 USD) pro Monat an Hinterbliebenenleistungen erhalten, nachdem Josephine gestorben ist.

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Alternative Zahlungsoptionen

UCRP ermöglicht seinen Mitgliedern, einer anderen Person, einem bedingten Rentenempfänger, eine Altersrente ihrer Wahl zu gewähren. Diese Zahlungsoption bietet eine lebenslange Leistung, die nach dem Tod des Mitglieds zu zahlen ist. Diese Zahlungsoption wird vollständig vom Mitglied über eine Reduzierung der Rentenleistungen bezahlt — im Gegensatz zu Hinterbliebenenleistungen, die den Mitgliedern kostenlos zur Verfügung gestellt werden. Der bedingte Rentenempfänger kann jeder sein: Ehepartner, Kind, Geschwister oder Freund. Die Primärrentenleistung wird versicherungsmathematisch gekürzt, da die Leistung möglicherweise über zwei statt über eine Lebenszeit gezahlt wird.

In Josephine Bruins Fall möchte sie vielleicht eine Kürzung der Leistungen in Anspruch nehmen, um ihrem Ehemann Joe eine höhere Leistung zu überlassen. (Wir gehen davon aus, dass sie Joe wirklich mag und keine Ermäßigung für andere nehmen würde!) Sie erhält zusätzlich zum Grundrenteneinkommen (BRI) eine Auswahl von 4 Optionen:

Wenn Joe vor Josephine stirbt, würde sich Josephines Leistung nicht ändern, obwohl die bedingten Rentenleistungen verfallen.
Tod vor dem Ruhestand – Wenn ein UC-Mitglied Anspruch auf Ruhestand hat, aber vor dem Ruhestand stirbt, wird der Plan die Altersleistungen für den Tag nach dem Todesdatum verarbeiten und einem berechtigten Ehepartner oder einem berechtigten inländischen Partner die Zahlungsoption A geben Vorteile.Wenn Josephine im Alter von 50 Jahren starb, während sie noch beschäftigt war, bevor sie ihre Altersvorsorge wählte, würde der Plan automatisch Joe, ihrem berechtigten Ehepartner, die Zahlungsoption A zahlen; $ 572 / Monat. Der Plan geht davon aus, dass Josephine die größte Kürzung ihrer Leistung vorgenommen hätte, um ihrem Ehepartner die höchstmögliche Leistung zu überlassen. Joe hätte NICHT die Wahl zwischen der monatlichen Leistung und einer einmaligen Pauschalauszahlung; Nur das Mitglied kann eine Pauschalauszahlung wählen.
Bitte besuchen Sie den „UCRP Retirement Benefit Estimator“, um potenzielle Vorteile zu berechnen. Die zusammenfassende Planbeschreibung (SPD) enthält detaillierte Informationen zu Hinterbliebenenleistungen und Zahlungsoptionen.

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Anpassung der Lebenshaltungskosten (COLAs)

Nach der Pensionierung gibt es jeden 1. Juli eine jährliche COLA für berechtigte Rentner. Der Rentner muss am oder vor einem nachfolgenden Juli für ein ganzes Jahr im Ruhestand gewesen sein 1. COLAs basieren auf der Bewegung des Verbraucherpreisindex (CPI) und sind nicht unbedingt Punkt für Punkt aufeinander abgestimmt. COLAs reichen von einem Minimum von 0,1% bis zu einem Maximum von 6%.

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Rentner Krankenversicherung und graduierte Förderfähigkeit

UC Rentner, die für Medicare berechtigt sind, müssen sich zum Zeitpunkt der Förderfähigkeit in den Teilen A und B einschreiben, um die UC Retiree Medical zu behalten. Aktive Mitarbeiter, die ihre Versicherung durch ihre Termine erhalten, müssen sich nicht bei Medicare einschreiben, auch wenn sie berechtigt sind.
Sie können berechtigt sein, Ihre UC Medical and dental Coverage in den Ruhestand fortzusetzen, wenn Sie die folgenden Anforderungen erfüllen:

• Sie sind in Ihrem UC-Plan eingeschrieben, wenn Sie UC employment verlassen
• Sie entscheiden sich, die Deckung zum Zeitpunkt der Pensionierung fortzusetzen
• Sie gehen innerhalb von 120 Tagen nach Beendigung Ihrer UC employment in den Ruhestand
• Ihre Deckung ist kontinuierlich und die Prämien sind aktuell
• Sie erfüllen die UC Service Credit requirements

sind keine aufgelaufenen oder Freizügigkeitsansprüche. Der Betrag, den UC zu den Kosten der Deckung beiträgt, wird von UC festgelegt und kann sich ändern oder ganz aufhören. Nur UCRP Service Credit zählt zur Berechtigung für medizinische und zahnärztliche Leistungen. (Dienstleistungsgutschriften aus einem wechselseitigen System sind ausgeschlossen. Rentner, die Anspruch auf Medicare-Leistungen haben und sich nicht für Medicare anmelden, wenn sie berechtigt sind, werden dauerhaft von der UC Medical Coverage ausgeschlossen.

Graduierte Berechtigung (Ruhestand) Diagramm

(Für Mitarbeiter mit UCRP Eintrittsdatum zwischen 1/1/90 und 6/30/13, oder wenn „Grandfathered.“ Siehe unten für die Berechtigung zum Status „Großvater“.)

Wenn das UCRP-Eintrittsdatum der 13.7.13 oder später ist, klicken Sie hier, um Informationen zur geltenden Teilnahmeberechtigung zu erhalten: http://ucrpfuture.universityofcalifornia.edu/files/2010/10/the-facts-retiree-health-7-12-12.pdf.Regel von 75 – Das Alter des Mitarbeiters plus UCRP-Servicegutschrift entspricht 75 oder mehr; Mindestens 5 Jahre UCRP-Servicegutschrift sind erforderlich.
Regents‘ Contribution – Der Geldbetrag, den SIE zu Ihrer medizinischen beitragen & Zahnprämien. Etwaige zusätzliche Kosten werden von der monatlichen Rente des Rentners abgezogen.Rückkehr zu Josephine Bruins Situation, würde sie in der Lage sein, ihre gesundheitlichen Vorteile fortzusetzen, wenn sie im Alter von 50 Jahren in Rente ging; Sie war immer noch in ihren medizinischen und zahnärztlichen Plänen eingeschrieben, und ihre Pensionierung war innerhalb der 120-Tage-Beschränkung. Sie wäre nicht in der Lage, ihre gesundheitlichen Vorteile fortzusetzen, wenn sie im Alter von 60 oder 65 Jahren in Rente gehen würde, da dies außerhalb des 120-Tage-Fensters liegen würde, und ihre gesundheitlichen Vorteile wurden eingestellt, als sie sich im Alter von 50 Jahren trennte.

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Todeszahlung

Zum Zeitpunkt des Todes wird eine UCRP-Leistung von 7.500 USD gewährt. Diese Leistung steht Rentnern nicht zur Verfügung, die eine Pauschalauszahlung ihrer regulären monatlichen Leistung wählen.

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Pauschalauszahlung (gilt nicht, wenn das UCRP-Eintrittsdatum 7 / 1 / 13 oder später ist)
UC-Mitglieder haben die Möglichkeit, eine lebenslange monatliche Leistung in Anspruch zu nehmen, die die zuvor besprochenen Leistungen (Krankenstandsumwandlung, Hinterbliebenenleistungen, alternative Zahlungsoptionen, Krankenversicherung, COLAs und Todesfallzahlung) oder eine einmalige Zahlung, die als Pauschalauszahlung (LSC) bezeichnet wird, umfasst.
LSC-Formel
Das Grundrenteneinkommen (BRI) wird um etwaige Verrechnungen reduziert und dann mit einem Einmalzahlungsfaktor (SPF) multipliziert. Der SPF basiert auf dem Alter des Rentners (Monat und Jahr); Er wird aus Lebenserwartungstabellen, prognostizierten Lebenshaltungskostensteigerungen und versicherungsmathematischen Annahmen abgeleitet.

Wenn wir uns Josephines Informationen ansehen, berechnen wir, wie hoch ihre Pauschalauszahlung im Alter von 50 Jahren sein würde. Denken Sie daran, dass der Krankenstand nicht in eine LSC-Leistung umgewandelt wird; Berechnen Sie das Grundrenteneinkommen (BRI) ohne Krankenstand anhand des Einmalzahlungsfaktors (SPF).
1,1% x 15 = 16,5% x HAPC = 16,5% x 3.567 USD = 588,56 USD BRI
BRI x SPF = 588,56 USD x 179,57 = 105.686 USD.82

Josephine erwägt ernsthaft einen LSC, da ihr Ehemann Joe auch ein UC-Angestellter ist, der Anspruch auf UCRP-Leistungen hat, einschließlich Krankenversicherung bis in den Ruhestand.

LSC-Verteilungsoptionen
Ein LSC kann in bar an den Rentner gezahlt werden, in diesem Fall wäre Bundes- und Landeseinkommensteuer fällig und möglicherweise kann eine vorzeitige Verteilungsstrafe oder ein Rollover gewählt werden. Ein Rollover zu einem qualifizierten Plan würde Steuern aufschieben und Strafen vermeiden. Eine Kombination aus Barauszahlung und Rollover kann ebenfalls gewählt werden.

UCRP-Rückkauf
Der Plan ermöglicht es aktiven UCRP-Mitgliedern, UCRP-Servicegutschriften „zurückzukaufen“, um Servicegutschriften für unbezahlte und / oder teilweise bezahlte Abwesenheiten zu erstellen, Servicegutschriften für frühere UCRP-Mitgliedschaften wiederherzustellen oder einen beitragsunabhängigen Ausgleich zu beseitigen. Die Rückkaufoption steht nur aktiven UCRP-Mitgliedern zur Verfügung. Bitte überprüfen Sie „Rückkauf – Ist es der beste Ort für Ihr Geld?“; Überprüfen Sie die UCRP-Rückkaufbroschüre auf Einzelheiten und um einen Rückkaufprozess zu beginnen.
Rückkäufe sind nicht zulässig, wenn ein Mitarbeiter keinen berechtigten Termin hatte, d. H. während einer Trennung. Wenn ein Mitarbeiter den UC-Service verlässt und dann zurückkehrt, wird jedes zuvor verdiente UCRP-Serviceguthaben wiederhergestellt, vorausgesetzt, die Akkumulationen wurden gegebenenfalls bei UC hinterlegt. Die Kosten für Rückkäufe werden vom Gehaltsscheck des Mitarbeiters vor Steuern abgezogen. Die Mindestrückkaufzeit beträgt 12 Monate und die Höchstlaufzeit 60 Monate.

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